إعلان عن مساهمة نقدية - طريقة لتحويل الأموال إلى الحساب. إعلان عن المساهمة النقدية مراحل الإجراء

بمساعدة هذا الإعلان، تقوم المؤسسات بتسجيل الإيداع النقدي من مكتب النقد إلى حساب التسوية (الجاري) الخاص بها لدى البنك الخدمي.

وافقت لائحة بنك روسيا بتاريخ 24 أبريل 2008 رقم 318-P على نموذج إعلان للمساهمات النقدية (نموذج وفقًا لـ OKUD 0402001)، والذي يحتوي أيضًا، بالإضافة إلى الإعلان، على أمر وإيصال لمؤسسة الائتمان لقبول الأموال من المنظمة.

يتم إعداد الإعلان عن المساهمة، والذي يُعهد بتعبئته إلى محاسب المنظمة أو موظف البنك، يدويًا أو باستخدام الكمبيوتر، مع الاحتفاظ بجميع تفاصيل النموذج. وفي الوقت نفسه، في الإعلانات، يمكن الإشارة إلى تفاصيل مثل صاحب الحساب ورقم الحساب واسم البنك بالطوابع. التصحيحات والبقع غير مسموح بها!

يرجى ملاحظة أنه عند ملء الإعلان:

1. يشار إلى التاريخ الفعلي لتقديم الأموال إلى البنك باعتباره تاريخ الدفع.
2. يجب الإشارة إلى مصادر المقبوضات النقدية في الأعمدة المناسبة سواء بالكلمات أو في شكل رمز.

الرموز (الرموز) الأساسية لمصادر الدخل:

• 02 إيصالات عائدات التجارة الناتجة عن بيع السلع الاستهلاكية مهما كانت قنوات بيعها؛
• 05 إيرادات الإيرادات من نقل الركاب؛
• 08 إيصالات دفع الإيجار والمرافق؛
• 09 إيصالات المؤسسات الترفيهية.
• 11 إيرادات الإيرادات من المؤسسات التي تقدم خدمات أخرى؛
• 12 الإيرادات من الضرائب والرسوم.
• 15 عائدات بيع العقارات.
• 16 إيصالات حسابات ودائع المواطنين (باستثناء بنك التوفير في الاتحاد الروسي) ؛
• 17 إيصالات من الشركات التابعة للجنة الدولة للاتحاد الروسي للاتصالات والمعلومات؛
• 18 إيصالات من مؤسسات بنك الادخار في الاتحاد الروسي؛
• 19 إيصالات لحسابات المواطنين الذين يمارسون أنشطة ريادة الأعمال دون تشكيل كيان قانوني ؛
• 20 إيصالات نقدية من بيع الأوراق المالية الحكومية والأوراق المالية الأخرى (باستثناء بنك التوفير في الاتحاد الروسي)
• 28 استرداد الأجور والمدفوعات المعادلة الأخرى؛
• 30 إيصالات نقدية في مكاتب النقد التابعة لمؤسسات الائتمان من معاملات الصرف الأجنبي مع الأفراد؛
• 32 إيرادات أخرى.

يتم التحقق من صحة ملء إعلان المساهمة من قبل موظفي العمليات وأمين الصندوق في البنك. يحق لأمين الصندوق قبول النقد فقط في حالة ملء المستند دون أخطاء وتطابق المبلغ الفعلي المودع مع المبلغ المذكور في الإعلان. بعد قبول النقد، يقوم أمين الصندوق بالتوقيع والطوابع وتسليم المودع إيصالًا، والذي يتم إرفاقه لاحقًا واستخدامه كوثيقة نقدية داعمة.

إذا اكتشف أمين الصندوق وجود تناقض بين المبلغ المودع فعليا والمبلغ المبين في الوثيقة، فإن الإعلان عن الإيداع النقدي يخضع لإعادة الإصدار والتصحيح من قبل العميل.

أيضًا، لتلقي الأموال النقدية وائتمانها في الحسابات الجارية للكيانات القانونية، يمكن للبنوك استخدام ورقة تحويل لحقيبة بها أموال نقدية بالروبل.

من أجل تحويل الأموال النقدية من السجل النقدي إلى حسابك المصرفي الحالي، يجب على الشركة أو رجل الأعمال الفردي ملء مستند خاص - "إعلان عن المساهمة النقدية". سنتحدث في المقالة عن النموذج الذي تم إعداده به، وكيفية القيام بذلك بشكل صحيح، ونقدم أيضًا مثالاً على مستند مكتمل بالفعل.

كيفية ملء "إعلان المساهمة النقدية"

يتم تنظيم نموذج الإعلان عن المساهمة النقدية (OKUD 0402001) بشكل صارم - تمت الموافقة عليه بموجب توجيه البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 30 يوليو 2014 رقم 3352-U ودخل حيز التنفيذ منذ نوفمبر 2014. لا تنطبق المساهمة إذا تم تسليم الأموال إلى البنك في أكياس، ثم يتم ملء نموذج آخر - ورقة الإحالة (OKUD 0402300).

عند إعداد هذا المستند النقدي، لا يُسمح بأي أخطاء أو تصحيحات. عند قبول "النقد" يقوم موظفو البنك بالتحقق بعناية من الإعلان المكتمل الخاص بالإيداعات النقدية، والذي يجب أن يتوافق شكله مع النموذج المقرر، ويتم ملء الأسطر مع مراعاة متطلبات الملحقين 2 و 3 من تعليمات البنك المركزي من الاتحاد الروسي رقم 3352-U. خلاف ذلك، سوف يرفض البنك قبول الأموال إلى المنظمة أو رجل الأعمال الفردي.

يمكنك ملء "الإعلان" يدويًا أو على جهاز الكمبيوتر. يجب على ممثل الكيان القانوني الذي يقوم بإيداع الأموال في حسابه المصرفي تقديم توكيل لإيداع الأموال النقدية لدى البنك (البند 3.1 من لوائح البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 24 أبريل 2008 رقم 318-P).

يتكون نموذج إعلان التبرع النقدي من ثلاثة أجزاء:

• إعلان (بعد إيداع الأموال تبقى في البنك)،
• إيصال (يُعاد إلى المودع مع توقيع موظف البنك الذي يؤكد إيداع الأموال في الحساب الجاري)،
• (يمر عبر قسم المحاسبة في البنك ثم يرفق بكشف الحساب الجاري للعميل).

يتم تكرار أسطر كل جزء من هذه الأجزاء عند ملؤها:

• "من" - الإشارة إلى الاسم الكامل. شخص يقوم بإيداع النقود في البنك.
• "المستلم" - الاسم الكامل للشركة، أو الاسم الكامل. رجل أعمال فردي سيتم إضافة الأموال المودعة إلى حسابه.
• "TIN" للشخص الذي تم إضافة الأموال إلى حسابه.
• "رقم الحساب" - هنا تحتاج إلى الإشارة إلى رقم الحساب البنكي الذي تم إضافة "النقد" إليه.
• يجب عليك أيضًا الإشارة إلى اسم كل من رمز BIC الخاص بالبنك الذي قبل الأموال والبنك الذي يوجد به حساب الاعتماد، كقاعدة عامة، هذا هو نفس البنك.
• تتم الإشارة إلى مبلغ الائتمان بالروبل بالكلمات، ويتم كتابة كوبيل بالأرقام؛ يجب أن يتطابق المبلغ المشار إليه في نموذج الإعلان عن المساهمة النقدية مع المبلغ الفعلي للأموال المودعة.
• يتم ملء سطر "مصدر الدخل" بأسماء مصادر الدخل المشار إليها عند ملء النموذج 0409202 (توجيه البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 12 نوفمبر 2009 رقم 2332-U). في أغلب الأحيان، مصدر المال هو الإيرادات من بيع البضائع، والتي تتوافق مع الرمز 02، ويمكن أن تكون أيضًا: الإيرادات من خدمات نقل الركاب - الرمز 05، من الخدمات الأخرى - الرمز 11، إلخ.
• على الجانب الأيمن من النموذج، يُشار إلى رمز الإيصال والمبلغ المقابل بالأرقام. إذا كان هناك عدة مصادر، فسيتم عرض المبلغ مقسمًا لكل منها.
• فقط المودع النقدي نفسه يضع توقيعه في جزء "الإعلان"، ولا يوقع رئيس الشركة وكبير المحاسبين على الإعلان مقابل المساهمة النقدية. يتم لصق التوقيعات المتبقية على الوثيقة من قبل موظفي البنك الذين يقبلون الأموال ويعدون المستندات.

يجب أن يتم قبول الأموال من قبل البنك في نفس التاريخ الموضح في الإعلان الخاص بالودائع النقدية. يتم إرفاق الإيصال الذي يستلمه المودع من قبل أمين صندوق الشركة بأمر استلام النقد، والذي بموجبه تم سحب الأموال من السجل النقدي لتحويلها إلى البنك.

إعلان عن تعبئة نموذج الدفع النقدي

إعلان عن مساهمة نقدية، تحميل النموذج (كلمة)

إعلان عن الدفع النقدي- هذه وثيقة موحدة نموذج أوكود 0402001، والتي يتم منحها للبنك عند دفع العائدات النقدية للسلع والأشغال والخدمات المباعة وعند مساهمة العائدات الأخرى من مختلف المنظمات. وهو يتألف من ثلاثة أجزاء: إعلان,إيصال,أمر تذكاري.

عند استلام الأموال، يصدر البنك للعميل إيصال، الذي يرفقه محاسب المؤسسة، فهو بمثابة مستند داعم. أمر تذكاريتعلق به، ونفسه إعلانمرفقة بوثائق البنك.

يتم إعداد الإعلان عن المساهمة من قبل محاسب إما محوسبًا أو يدويًا. العلامات والتصحيحات غير مسموح بها. تاريخ التجميع هو تاريخ الإيداع الفعلي للأموال في البنك.

أمثلة على رموز المصدر:

02 - إيرادات التجارة من بيع السلع الاستهلاكية.

05 - الإيرادات من نقل الركاب.

08 - فواتير الخدمات والإيجار.

09 - الإيرادات من المؤسسات الترفيهية.

12 - الضرائب والرسوم.

15 - عائدات بيع العقارات.

20 - عائدات بيع الأوراق المالية (باستثناء سبيربنك).

28 - إعادة الأجور التي لم تدفع خلال ثلاثة أيام.

32 - إمدادات أخرى.

عند استلام نموذج الإعلان، يجب على موظف قسم العمليات بالبنك التأكد من ملؤه بشكل صحيح. يتم قبول المستند الذي تم تنفيذه بشكل صحيح دون تصحيحات من قبل أمين الصندوق فقط والتحقق منه بالمبلغ الفعلي. وبعد ذلك يقوم بوضع ختم وتوقيع الإيصال الذي يسلمه للمودع. إذا كان المبلغ الفعلي للإيرادات يختلف عن البيانات المقدمة في النموذج، فسيتم إرجاع المستند إلى العميل لإعادة التسجيل والتصحيح.

الإعلان عن الإيداع النقدي هو مستند يتم على أساسه إيداع الأموال النقدية في حساب مصرفي. يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي بتطوير نموذج الإعلان عن المساهمات النقدية. اعتبارًا من 1 نوفمبر 2014، أصبح نموذج الإعلان الجديد للمساهمات النقدية 0402001 ساريًا.

يتكون النموذج 0402001 من ثلاث مستندات: إعلان وإيصال به وأمر استلام. يتم ملء هذه المستندات الثلاثة بنفس الطريقة. يبقى نموذج الإعلان المكتمل مع موظف البنك. يتم إرجاع الإيصال الموقع من موظف البنك إلى المنظمة أو رجل الأعمال الفردي الذي يقوم بإيداع الأموال النقدية في الحساب الجاري. يتم تحويل أمر الاستلام إلى قسم المحاسبة بالبنك وإرفاقه بكشف حساب البنك.

تتم العملية العكسية لسحب الأموال من الحساب الجاري على أساس شيك يمكن تنزيل عينة منه.

ملء العينة

تعليمات تعبئة الإعلان:

رقم: رقم النموذج.

التاريخ: تاريخ تعبئة النموذج 0402001 – تاريخ إيداع النقود في الحساب البنكي.

من: اسم الجهة التي تقوم بإيداع النقود في البنك.

الخصم: رقم حساب المرسل.

المستلم: اسم المنظمة التي يتم استلام الأموال النقدية إلى حسابها.

الائتمان: رقم الحساب الجاري للمستلم.

يمكن ترك حقلي "الخصم" و"الائتمان" فارغين؛ وسيشير موظف البنك إلى البيانات اللازمة عند استلام النقد.

رقم تعريف دافع الضرائب: رقم التعريف الضريبي للمستلم.

رقم الحساب: رقم الحساب الجاري للمستلم.

بنك الإيداع: اسم ورقم تعريف البنك الخاص بالبنك الذي يخدم الشخص الذي يقوم بإيداع الأموال في الحساب الجاري.

بنك المستفيد:اسم وBIC للبنك المستفيد من المال.

المبلغ بالكلمات: مبلغ الأموال المودعة في الحساب الجاري.

المبلغ بالأرقام: نفس المبلغ بالأرقام.

مصدر الدخل:يشار إلى نوع المصدر.

الرمز/المبلغ: تتم الإشارة إلى رمز مصدر إيصال الأموال وفقًا لتسمية الرمز والمبلغ المقابل لهذا الرمز.

الرموز الأكثر استخدامًا في إعلانات الودائع النقدية هي:

• 02 - الإيرادات من مبيعات البضائع؛
• 05 - إيرادات النقل العمومي للمسافرين؛
• 08 - فواتير الخدمات.
• 11- الإيرادات من الخدمات المباعة.
• 12- إيصالات الضرائب.
• 14 – سداد القروض.
• 16 – ودائع الأفراد.
• 19 – إيصالات لحساب أصحاب المشاريع الفردية؛
• 28 – رد الأجور .
• 32 - آخرون.

يتم ملء إيصال وطلب الإعلان عن المساهمات النقدية بنفس الطريقة.

إعلان عن مساهمة نقدية هو وثيقة، والذي له شكل خاص ويستخدمه الكيانات القانونية في عملية إيداع الأموال النقدية في مؤسسة مصرفية من أجل تجديد حسابها الجاري. تمت الموافقة على شكل هذه الوثيقة من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي.

مما تتكون؟

يتكون هيكل الوثيقة من ثلاثة أجزاء. في هذه الحالة نحن نتحدث عن:

1. إعلان يبقى في مكتب النقد بالبنك.
2. إيصال بختم السجل النقدي يؤكد استلام النقد.
3. أمر يتم إرساله إلى قسم المحاسبة في البنك والذي تم من خلاله إيداع الأموال.

ويجب في هذه الوثيقة الإشارة إلى المبلغ الإجمالي الذي تم إيداعه في الحساب الجاري، بالإضافة إلى تفاصيله.

إذا تقرر، عند إيداع الأموال، أن المبالغ الفعلية والمبالغ الدائنة لا تتوافق مع بعضها البعض، فحينئذٍ يجب على المنظمة إعادة تنفيذ إجراء الرسمهذا المستند. في هذه الحالة يجب على موظف البنك الذي يعمل في مكتب النقد أن يقوم بذلك يقطعصدر في الأصل إعلان للدفع النقدي. أيضًا، في الجزء الخلفي من الإيصال، يحتاج إلى شطب المبلغ المقبول والتوقيع عليه وتسليمه أيضًا إلى موظف المحاسبة لإصدار مستند جديد.

في عملية قبول النقد من منظمة تجارية ليست مؤسسة ائتمانية، يجب أن يكون الإعلان عن المساهمات النقدية مصحوبًا سجل المعاملات المنجزة، والتي ينص عليها القانون ذو الصلة من بنك روسيا.

لماذا من الضروري تحويل الأموال إلى مؤسسة مصرفية؟

وفقا للتشريعات الحالية للاتحاد الروسي، يمكن للشركات إجراء التسويات عن طريق التحويلات غير النقدية وعن طريق إجراء المدفوعات النقدية. في الحالة الأولى هذا مسموح به فقط عند العمل مع سكان ولايتنا. في الحالة الثانية، قد يكون لدى الشركة سجلات نقدية أو تستخدم نماذج إبلاغ صارمة يتم إعدادها وفقًا للقواعد المعمول بها.

تجدر الإشارة إلى ذلك هناك قيود معينةفي الأموال التي يمكن الاحتفاظ بها في السجل النقدي. يجب إيداع الأموال الزائدة في البنك. في هذه الحالة يجب عليك استخدام إعلان للودائع النقدية. تجدر الإشارة إلى أن هذه الوثيقة أصبحت منتشرة على نطاق واسع وتستخدم في العديد من المؤسسات بغض النظر عن مجال نشاطها.

مراحل الإجراء

بعد نهاية يوم العمل، يجب أن يقوم أحد الموظفين المسؤولين في قسم المحاسبة عد الأموال الواردة في السجل النقدي. إذا تجاوز مبلغ الأموال الحد المحدد، فيجب إيداعها في مكتب النقد بالبنك الذي يفتح فيه الحساب الجاري للمنظمة. إنها بصدد إيداع النقود في مكتب النقد التابع لمؤسسة مصرفية ملء طلب المساهمة.

يجب تنفيذ الإجراء الخاص بإعداد هذه الوثيقة بحضور أحد موظفي البنك. علاوة على ذلك، في بعض الحالات، يمكن للمتخصص إدخال المعلومات اللازمة في المستند بشكل مستقل. ويتم ذلك بناء على طلب أحد العملاء.

يمكن إيداع الأموال إما من قبل رئيس المؤسسة أو من قبل الشخص الذي يعينه كشخص مسؤول. كقاعدة عامة، الشخص المسؤول هو محاسب أو أمين صندوق يعمل في المنظمة. في هذه الحالة، يجب أن يكون لدى الموظفين تفويض، مصدقة من كاتب العدل.

المسؤولية عن عدم الامتثال لهذا الإجراء

يفكر العديد من رؤساء الشركات والمنظمات في مسألة ما سيحدث إذا لم يتم إيداع الأموال الزائدة في مكتب النقد بالبنك. الجواب في هذه الحالة هو ما يلي.

إذا حدث فحص مفاجئ وتبين أن هناك أموالاً في السجل النقدي أكثر من الحد المقرر، فإن ذلك سوف يصاحبه فرض الغرامات. أقصى عقوبة في هذه الحالة هي 50000 روبل.

الاستثناء من هذا الموقف هو عندما يكون المال مخصصًا لدفع رواتب الموظفين ودفع المزايا ومدفوعات التأمين وما إلى ذلك. وبالتالي فإن النقد مخصص لاحتياجات موظفي المؤسسة لا تؤخذ في الاعتبار.

في هذه المسألة لا بد من الالتزام بها أمر معين. فترة تخزين النقدية يجب ألا يتجاوز ثلاثة أيام. علاوة على ذلك، في الحالة التي تعمل فيها الشركة بعيدًا عن المناطق المأهولة بالسكان أو في المناطق التي يصعب الوصول إليها، يتم زيادة هذه الفترة بمقدار ما يصل إلى 5 أيام.

القواعد الأساسية للرسم

يتم إعداد وثيقة من هذا النوع في النموذج القياسيوالتي يجب أن تكون إلزامية للاستخدام. بالإضافة إلى الإعلان، تتضمن الوثائق أيضًا طلبو إيصال. يجب أن يتم تجميعها بنفس الطريقة تمامًا. في الوثيقة الموضوعة في البنك، من الضروري الإشارة المعلومات التالية:

1. معلومات عن الشركة التي يتم إضافة الأموال النقدية إلى حسابها.
2. اسم المنظمة المصرفية.
3. رقم الحساب لإجراء الدفعات.
4. مبلغ الائتمان.
5. المصدر الذي جاء منه المبلغ.
6. تاريخ تنفيذ الإجراء.

يخرج بعض ميزات التصميمإعلانات للمساهمات النقدية. يمكن تعبئة الإعلان إما بالقلم أو إلكترونيا. يمكن إدخال تفاصيل الشركة في المستند باستخدام مطبعة.

يحظر ارتكاب الأخطاء في المستندات.ولهذا السبب يجب أن تكون كذلك عند ملئه منتبهة قدر الإمكان. في حالة حدوث عدم دقة أو خطأ، يجب عليك ملء النموذج مرة أخرى.

يجب إعداد هذا النوع من النماذج في نسخة واحدة. بعد الانتهاء من قبول الأموال في البنك، يجب على موظف المؤسسة المالية الذي قبل الأموال النقدية التوقيع والختم. تبقى الوثيقة المكتملة مع موظف المؤسسة المصرفية.

تم توفير ممثل الشركة إيصال. يجب إرسال الأمر إلى قسم المحاسبة في البنك. ويتم إضافتها بعد ذلك إلى كشف حساب البنك.

العينة والشكل

أود أن أشير على الفور إلى أن إجراء التعبئة ليس معقدًا بشكل خاص ويجب أن يكون مفهومًا حتى للشخص الذي يواجه هذه المشكلة لأول مرة. لذلك، في النموذج من الضروري الامتثال الفروق الدقيقة التالية:

1. اكتب رقم النموذج وحدد تاريخ اكتمال المستند.
2. أدخل معلومات حول اسم الشركة.
3. في سطر الخصم، يجب عليك إدخال معلومات حول رقم حساب المرسل، وفي حد الائتمان - اسم الشركة التي يتم استلام الأموال إلى حسابها الجاري. تجدر الإشارة إلى أنه قد لا يتم ملء المعلومات المتعلقة بالخصم والائتمان، لأنه في بعض الحالات يمكن لمتخصص البنك إدخال هذه المعلومات بشكل مستقل.
4. بعد ذلك، يجب عليك ملء المعلومات حول رمز التعريف.
5. المرحلة التالية هي إدخال المعلومات حول البنك.
6. بعد ذلك، يتم كتابة المبلغ في المبلغ النقدي المودع في الحساب الجاري.
7. يجب أن يتم توقيع الوثيقة من قبل صراف البنك والشخص الذي يقوم بإيداع الأموال - رئيس المؤسسة أو الموظف الموثوق به. إذا تم إيداع النقود من قبل شخص موثوق به، فيجب أن يكون لديه توكيل من كاتب العدل.

خاتمة

وعلى الرغم من بساطة إعداد هذه الوثيقة، إلا أنها ضرورية يأخذ هذه المسألة بمسؤولية. يوصى بتعيين شخص مسؤول يقوم بزيارة البنك بانتظام لإيداع الأموال النقدية في الحساب الجاري للشركة. في هذه الحالة، سيعرف الموظف كل تعقيدات الإجراء والابتكارات. ونتيجة لذلك، لن تكون هناك مشاكل مع هذه المشكلة.

إذا تجاهلت الإجراء، فإن احتمال وصول سلطات التفتيش عاجلاً أم آجلاً إلى المؤسسة مرتفع للغاية. إذا أثبتوا انتهاكًا للقانون، تواجه الشركة غرامة كبيرة.

عند مواجهة مسألة إعداد إعلان عن مساهمة نقدية لأول مرة، قد تطرح بعض الأسئلة. من أجل الحصول على إجابة لهم، يمكنك دائما الاتصال بموظف مختص في المؤسسة أو موظف فرع البنك.

إجراءات إيداع النقود في أحد البنوك في 1C موجودة في هذا الفيديو.