Sisearve. Materiaalsete varade sisemine liikumine. Täitmise põhireeglid

Täida vorm vigadeta 1 minutiga!

Tasuta programm kõigi kaubandus- ja laodokumentide automaatseks täitmiseks.

Business.Ru - kõigi esmaste dokumentide kiire ja mugav täitmine

Ühendage Business.Ru tasuta

Kaupade sisemine liikumine emaorganisatsioonist tütarettevõttesse toimub organisatsiooni juhi korralduse alusel (kirjalik või suuline) ja väljastatakse TORG-13 arvega. See dokument on spetsiaalselt loodud selleks, et registreerida kaupade sisemine liikumine ja üleviimine teie enda transpordiga. Arvet kasutatakse varude arvestamiseks organisatsiooni sees, samuti struktuuriüksuste ja materiaalselt vastutavate isikute vahel sama ettevõtte sees.

Ühtne vorm nr TORG-13 kiideti heaks Venemaa riikliku statistikakomitee 25. detsembri 1998. aasta määrusega nr 132.

(Esita dokumente ilma vigadeta ja 2 korda kiiremini, täites dokumendid automaatselt programmis Class365)

Kuidas lihtsustada tööd dokumentidega ja pidada arvestust lihtsalt ja loomulikult

Vaadake, kuidas Business.Ru töötab
Demoversiooni sisselogimine

Kuidas TORG-13 vormi õigesti täita

Kauba maksumus sellel arvel määratakse reeglina raamatupidamishindades (ilma transpordikuluta).

Arve lõpus märgivad rahaliselt vastutavad isikud oma ametikohad ja allkirjastavad ärakirjadega.

TORG-13 arve koostamist teostab laoseisu tarniv struktuuriüksus. Käesolev dokument koostatakse ja täidetakse ettenähtud vormis arvutiprogrammi abil automaatselt ja kahes eksemplaris. Esimest eksemplari vajab annetav struktuuriüksus, et ülekantud varud saaks oma raamatupidamisest maha kanda. Teine eksemplar on vajalik selleks, et vastuvõttev üksus saaks need varud oma andmebaasi sisestada ja väärisesemed vastu võtta.

Tavaliselt täidab dokumendi kättetoimetaja ning allkirjastavad selle kättetoimetaja ja saaja, misjärel edastatakse see raamatupidamisele, et saaks inventuuri arvesse võtta.

Tüüpvormil puudub tavapärane väli “Saaja asukoht”, samuti “Saatja asukoht”. Kui organisatsioon peab vajalikuks märkida interakteeruvate struktuuriüksuste aadressid, saab neid välju laiendada või lisada olemasolevasse vormi.

Järgides “Kaupade arvestuse metoodilisi soovitusi”, toimub dokumendi kehtivuse kinnitamine printimise teel. Seoses sellega saab kauplemisorganisatsioon sisestada oma transporti kasutades ühe organisatsiooni piires kauba liikumise arve tüüpvormile nõutud trükivälja.

Materiaalsete varade liikumine ühe organisatsiooni sees, aga ka muud toimingud inventuuriartiklitega, tuleb dokumenteerida. Nendel eesmärkidel kasutatakse sisemise liikumise arvet, mis koostatakse vormil TORG-13.

Kaupade ja materjalide sisemine liikumine

Siseliikumise käigus kantakse laovarud ja materjalid ühest laost teise (ühest osakonnast teise), misjärel toimub materjalide arvelevõtt neid vastu võtnud osakonda. Edaspidi peab just see osakond esitama raamatupidamisele igakuiseid aruandeid laoartiklite liikumise kohta.

Ühe organisatsiooni piires saab laoartikleid teisaldada:

• tootmisse;
• teise lattu;
• kauplemisplatsile.

Arve TORG-13: üldsätted

Organisatsioonisisese kaupade ja materjalide liikumise jälgimiseks väljastatakse kaupade ja materjalide üleandmise käigus spetsiaalne arve, mis on kinnituseks väärtasjade üleandmise ja vastuvõtmise kohta.

Olgu kohe märgitud, et kõnealust siseliikumise arvet ei kasutata organisatsiooni põhivara teisaldamiseks. Nende kohta kehtib vorm nr OS-2.

Arve TORG-13 (OKUD järgi 0330213) on lisatud kaubandustoimingute registreerimiseks mõeldud esmaste raamatupidamisdokumentide ühtsete vormide albumisse ja kinnitatud Venemaa riikliku statistikakomitee 25. detsembri 1998. aasta resolutsiooniga nr 132. Alates 2013. aasta jaanuarist ei ole see vorm, nagu ka muud ühtsete vormide albumites sisalduvad vormid, kasutamiseks vajalik. Organisatsioonil on õigus kinnitada oma vorm, kuid samal ajal peab see sisaldama seaduses (eelkõige föderaalseaduses "Raamatupidamise kohta" 6. detsembril 2011 N 402-FZ, art. 9) sätestatud üksikasju. .

See dokument on koostatud seoses:

• kaubad;
• tooted;
• toored materjalid;
• konteinerid jne.

Sisemise liikumise arvet kasutatakse kaupade ja materjalide ülekandmisel järgmiste vahel:

• vara ohutuse eest rahaliselt vastutavad isikud;
• struktuurijaotused;
• põhi- ja eraldiseisvad divisjonid;
• töötoad jne.

TORG-13 täitmise kord

Arve koostab materiaalseid varasid üleandva osakonna rahaliselt vastutav isik. Ühte kahest eksemplarist kasutab laoartikleid üle andnud osakond nende mahakandmiseks ja teist varude kaubaartikleid vastu võtnud osakond nende kapitaliseerimiseks.

Ülemine osa näitab organisatsioonilist ja juriidilist vormi, samuti organisatsiooni nime, mille raames kaupu liigub.

Järgmisena sisestatakse tabeli kujul andmed saatja (laoartikleid edastav struktuuriüksus) ja saaja (laoartikleid vastu võtnud) kohta - üksuse nimetus ja tegevuse liik. Samas tabelis on näidatud vastava konto andmed.

Järgmine tabel on täidetud toodete ja pakendite teabega. Tabeli veergudesse sisestatakse järjestikku järgmised andmed:

• nimi ja omadused;
• sort;
• mõõtühik;
• kui palju kaupu ja/või konteinereid tarniti (kogus ja kaal (neto, bruto));
• broneerimishind ja summa rublades.

Lehe lõpus on märgitud kaupade ja/või konteinerite kogusumma. Vormi tagaküljel täidetakse ka rida “Arvel kokku”. Pärast kauba ja materjali väljastanud isiku allkirja märgitakse sõnadega summa, mille eest kaup ja materjal väljastati.

Täidetud arve allkirjastavad laoartiklite üleandmisega seotud osakondade rahaliselt vastutavad isikud ja esitatakse raamatupidamisele inventariartiklite liikumise fikseerimiseks.

Selle arve alusel registreeritakse kaupade ja materjalide saabumine näiteks saaja lattu. Selle dokumendi andmed kantakse kaubaaruandesse M-29, samuti arvestuskaardile M-17.

Arve on esmane raamatupidamisdokument, mille alusel kaubad tarnitakse ja ostjale väljastatakse ning toiming kajastub raamatupidamises. Milline on arvete kasutamise kord ja millised on selliste dokumentidega töötamise omadused?

Üldised punktid

Sõltuvalt tehingu spetsiifikast võib saatedokumentide loetelu olla erinev. Kuid reeglina on dokumentaalne tugi järgmine:

• välja antud ;
• maksmiseks väljastatakse arve;
• väljastatakse makset kinnitav dokument;
• Kauba saatmisel väljastatakse ostjale arve;
• Ostjapoolsete pretensioonide korral kauba kvaliteedi ja tagastamise vajaduse kohta väljastatakse tagastusarve.

Oluline on, et dokumendid omandaksid juriidilise jõu vaid äritehingu reaalsel sooritamisel ehk kauba lähetamisel ja makse laekumisel. Majandustehingute arvestus toimub arve alusel.

Vastavalt seal toodud andmetele kannab müüja müüdud laoartiklid maha. Ostja saab ostetud väärisesemed kätte arve alusel.

Nõutavad tingimused

Arve on esmane raamatupidamisdokument, mis kinnitab kauba müüjalt ostjale üleandmise fakti. Sellist dokumenti nõutakse kauba transportimisel saatedokumendina. Arve on väärtasjade mahakandmise/kapitaliseerimise aluseks.

Kuid mõiste “arve” on üldmõiste ja olenevalt sooritatud toimingute tüübist saab arveid klassifitseerida. Eelkõige on seal arveid jne.

Kõige sagedamini kasutatavate arvete vormide hulgas tuleks märkida järgmist:

Ostuarve	Kasutatakse laoartiklite laekumise kuvamiseks raamatupidamises. Arvel puudub ühtne vorm. Põhimõtteliselt koostatakse dokument vormi TORG-12 alusel. Arvet nimetatakse arveks, kuna ostja saab selle alusel väärtuse
Müügiarve	Selle dokumendi alusel vabastatakse väärisesemed ja kantakse müüja kontolt maha. Ka müüki töödeldakse TORG-12 abil
Tagastusmärkus	Nõutav ebapiisava kvaliteediga kauba tagastamisel müüjale. Sel juhul võib esitada nõude kauba maksumuse ja tehtud kulutuste hüvitamiseks. Reeglina vormistatakse dokument vabas vormis. Aluseks võib võtta vorme TORG-12,
Taotlus-arve	Koostatud vastavalt . Kasutatakse laoartiklite liikumise kinnitamiseks vastutavate isikute ja struktuuriüksuste vahel
Maksuarve	Tegemist on aruandekohustusliku maksudokumendiga, mis kinnitab, et maksumaksjal on kauba müügist tulenev maksukohustus ja samas tõendab ostja õigust maksukrediidile.

Väärtuste ülekandmise meetodi, tüübi ja vormi järgi eristatakse järgmisi arvetüüpe:

Dokumendi eesmärk

Iga arve eesmärk on kinnitada selle sisus näidatud toimingu sooritamist. See tähendab, et arve tõendab laoartiklite müügi ja võõrandamise fakti.

Raamatupidamises saab arve väärisesemete mahakandmise ja kapitaliseerimise aluseks. See on tingitud asjaolust, et dokument sisaldab sellist teavet mitte ainult tehingu osapoolte, vaid ka toote omaduste kohta.

Seega sisaldavad mis tahes arve olulised üksikasjad järgmisi andmeid:

• kõigi tehinguga seotud osapoolte (müüja, ostja, kaubavedaja, maksja) nimed;
• poolte andmed;
• äritehingu sisu;
• üleantud kauba liik;
• väärtuste põhiomadused;
• tehingu kvantitatiivsed ja kulunäitajad;
• vastutavate isikute nimekiri ja nende allkirjad;
• seotud dokumentide loend.

Arvete omapäraks on see, et olenevalt toimingu liigist saab rekvisiitide loetelu täiendada, samas kui nõutavad rekvisiidid jäävad samasse järjekorda.

Praegune reguleeriv raamistik

Vastavalt raamatupidamise seadusandlusele peavad kõik majandustehingud olema dokumenteeritud. Ainult esmaste dokumentide alusel saab neid raamatupidamises kajastada.

Sel juhul saab kohustuslike andmete säilitamisel kasutada kinnitatud ühtseid dokumendivorme või iseseisvalt välja töötatud malle.

Selle eesmärk on võtta arvesse väärtuste liikumist organisatsiooni sees või vastutavate isikute vahel. Vormi täitmisel on aluseks organisatsiooni juhi kirjalik korraldus.

Seda tüüpi arvete kujunduslike omaduste hulgas tasub märkida järgmist:

Põhivara

Põhivara on objektid, mida organisatsioon kasutab tootmises üle kaheteistkümne kuu. Sellist kinnisvara saab kasutada aastaid ja seetõttu võib seda mitu korda teisaldada.

Põhivara teisaldamine toimub kinnitatud siseliikumise arve alusel. Operatsioonisüsteemi esmasel vastuvõtmisel organisatsioonis koostatakse see.

Sisemisel kolimisel saab arvet täiendada graafikutega, et kuvada objektide hetkeseisu. See hoiab ära tema süül tekkinud kahju hüvitamise vastutavalt isikult.

Video: kuidas täita TTN ja TN

Põhivara sisemise liikumise arve koostatakse kahes eksemplaris. Sel juhul kantakse üks neist, millele on alla kirjutanud saatja ja saaja, raamatupidamisosakonda.

Teist eksemplari säilitab üleandja kuni inventarinimekirja koostamiseni, millel on märge eseme utiliseerimise kohta üleandjalt ja saaja poolt arvestusele võtmise kohta.

Materjalid

Varusid kajastatakse toorainena, valmistoodanguna ja majandamise eesmärgil kasutatavate kaupadena.

Varude liikumise protsess koosneb kolmest etapist – laekumised organisatsiooni, väljaminekud ja utiliseerimine. Materjalide sisemise liikumise all peame silmas tarbimise protsessi ehk tootmisse laskmist.

Kui organisatsioonil on materjalide väljastamisele kehtestatud limiidid, siis sisemine liikumine toimub piirdeaia kaardi abil.

Limiitide puudumisel rakendatakse arve nõuet, mille kohta esitatakse ühtne vorm M-11. Samal ajal kasutatakse ladudes ladustatud materjalide liikumise fikseerimiseks materjalide arvestuskaarti.

Materjalide sisseostmiseks

Kui organisatsioon müüb varusid kolmandale osapoolele, kasutatakse standardvormi TORG-12. See on koostatud ka kahes eksemplaris.

Kuid dokument võib sisaldada kuni viit vastutava isiku allkirja:

See tagab dokumendi kasutamise lihtsuse ja säästab paberit. Kuid mitte kõik ei tea seda printimismeetodit. A5 arve printimiseks programmis 1C peate:

Valige soovitud dokument ja klõpsake nuppu "Prindi".	Avanevas aknas peate valima prinditava dokumendi vormi
Vorm valitakse topeltklõpsuga	Hiire vasaku nupu kohta
Avatud vormi saab redigeerida	Valige käsk "Tabel - vaade - ainult vaade". Valmis vormi saab salvestada kettale “Fail – Salvesta kui”
Suure dokumendi printimisel 1C programm	Jagab dokumendi automaatselt lehtedeks
Kui teil on vaja muuta dokumendi vormingut	Seda saate teha prindiseadetes. Siin saate määrata printeri mudeli, paberi tüübi, dokumendi skaala ja koopiate arvu. Järgmisena saate klõpsata nuppu "Ok" ja printida vorm trükiparameetrites määratud A5 formaadis

Veelgi lihtsam on Wordi programmi abil A5 formaadis arveid printida. Word 2007-s määratakse lehe suurus järgmise tee abil - "Lehekülje paigutus" → "Lehekülje häälestus" → "Suurus".

Word 2003 jaoks peate minema "Lehekülje häälestus", valige vahekaart "Paberi suurus", valige soovitud suurus ja klõpsake nuppu "OK".

Kõik kasutatud arved loetakse esmaseks dokumentatsiooniks. Seetõttu tuleks neid säilitada vähemalt viis aastat. Elektroonilisi arveid säilitatakse sama kaua organisatsiooni arvutis või spetsiaalses serveris.

Seaduse järgi tuleb kõikide äritehingute kohta koostada tõendavad dokumendid. Sätete eiramine võib kaasa tuua haldusvastutuse. SisuVajalik teave Kuidas täita saatelehte Rahvusvaheline saateleht Selliste paberite hulka kuuluvad...

Artiklis tuuakse välja peamised saatekirjaga seotud probleemid. Mis tüüpi dokument see on, mis on selle roll ja kuidas seda õigesti koostada - edasi. Kaubaveo ajal on vaja väljastada spetsiaalne dokument - saateleht. See garanteerib, et kaup on laaditud ja vastu võetud...

Iga äritegevusega on kaasas tõendav dokument. See on esmane dokument ja raamatupidamine põhineb sellel. Saateleht tõendab kauba müügi fakti. Kuidas näeb vorm TORG-12 välja 2019. aastal täidetud kujul? Dokumentatsioonile, millega organisatsioon vormistab ja fikseerib omandiõiguse ülemineku...

Siseliikumise arve on esmane raamatupidamisdokument, millega dokumenteeritakse kaubaorganisatsioonis laoartiklite liikumist.

See väljastatakse, võttes arvesse mitmeid algdokumentidele kohaldatavaid nõudeid. Organisatsioonil on õigus neid laiendada, muutes arve vormi või kehtestades selle täitmisele lisanõudeid.

Milleks seda kasutatakse ja millistel juhtudel tuleb see välja anda?

Arvega dokumenteeritakse turustatavate toodete ja pakendite üleandmine ühe organisatsiooni struktuuriüksuste, ladude või materiaalselt vastutavate isikute vahel. See võib olla kaupade teisaldamine laost lattu või laost poodi. Sisemise liikumise arve väljastatakse juhataja suulise või kirjaliku korralduse alusel.

Milliseid andmeid see sisaldab?

Sisemise liikumise arvestamiseks on organisatsioonil õigus välja töötada oma dokumendivorm või kasutada ühtset vormi TORG-13. Kui organisatsioon töötab välja oma dokumendivormi, peab see olema ettevõtte korraldusega kinnitatud ja sisaldama järgmisi andmeid:

1. organisatsiooni nimi;
2. Dokumendi pealkiri;
3. teave kauba ja materjalide saatja ja saaja kohta;
4. teave üleantud kauba kohta (selle nimetus ja kogus füüsilises ja väärtuses).

Koostamise omadused

Varuartiklite organisatsioonisisese liikumise dokumendi vormistab materiaalselt vastutav isik, kelle laost inventuuriartiklid väljastatakse. Puhkus ilma dokumentideta ei ole lubatud.

TORG-13 on koostatud kahes eksemplaris, ja üks jääb kauba välja andnud isikule ja teine ​​- isikule, kes need vastu võttis. Vormistatud dokumendid on aluseks inventuuriartiklite mahakandmisel materiaalselt vastutava isiku käest, kes neid väljastas ning inventari vastu võtnud osakond võtab need arve alusel arvestusse.

Nummerdamine toimub vastavalt igas konkreetses ettevõttes kehtestatud reeglitele. Reeglina on igal dokumendiliigil oma pidev nummerdamine, salvestamise hõlbustamiseks saab dokumendi numbrile lisada tähe eesliide.

Dokumentide täitmisel tuleb erilist tähelepanu pöörata veergudele, kuhu tuleks märkida saatja ja saaja nimi. Vead väljastavate ja vastuvõtvate struktuuriüksuste nimetustes toovad kaasa andmete moonutamise raamatupidamises ning lahknevusi inventari ja materjalide ning andmete tegeliku kättesaadavuse vahel raamatupidamises.

Vead laoartiklite nimetustes ei ole lubatud., paremaks tuvastamiseks on soovitatav pidada arvestust mitte ainult nime järgi, vaid ka koodi kasutades. Kui samanimelised kaubad erinevad kvaliteediklassilt, tuleb märkida müüdava kauba ja materjalide klass.

Teatud tüüpi laoartikleid saab arvestada erinevates mõõtühikutes (näiteks kilogrammides ja lineaarmeetrites). Selliste kaupade vabastamisel tuleb märkida mõõtühik, milles need arvestusse võeti. Vastutav isik ei saa kaupa ühest mõõtühikust teise üle kanda, viies kõik müüdud kaubad ja materjalid ühtsesse vormi.

Müüdud kauba kogust näitavad veerud on kohustuslikud.. Laoartiklite pakkides üleandmisel tuleb märkida ühes pakendis olevate tükitoodete arv ja selliste pakendite arv. Kauba kaal märgitakse mitte ainult neto-, vaid ka brutokaaluna, kui rahaliselt vastutaval isikul on selline teave olemas.

Samuti on välja toodud andmed laoartiklite hinna ja maksumuse kohta arvestushindades. Kogust ja summat tähistavad veerud summeeritakse ja kogusumma summeeritakse. Tarnitavate toodete koguse kontrollimise eesmärgil summeeritakse kaubanduslike toodete kogus erinevates mõõtühikutes.

Andmeid täpsustamata kauba ja taara täpse nimetuse ja koguse kohta on siseveo arve kehtetu.

TORG-13 allkirjastavad rahaliselt vastutavad isikud, kes kauba ja materjalid välja andsid ja vastu võtsid. Märkige kindlasti nende ametikohtade nimed ja allkirja ärakiri.

Ilma rahaliselt vastutavate isikute allkirjadeta on dokument kehtetu. Arvet viseerida ei tohi isik, kellel selleks õigust ei ole. Allkirjaõigus antakse organisatsiooni korraldusega.

Ühtne vorm ei näe ette pitsati kinnitamist, kuid kui materiaalselt vastutavatel isikutel on pitsatid struktuuriüksustes, siis suurema kontrolli tagamiseks ja allkirjade võltsimise vältimiseks on soovitatav need kinnitada täiendavalt. Pitseri puudumine ei ole rikkumine, välja arvatud juhul, kui see on kindlaks määratud organisatsiooni kohaliku aktiga.

Kas dokument on vaja kajastada raamatupidamispäevikus?

Ettevõttesisest laoartiklite liikumist kajastavad dokumendid kajastatakse raamatupidamispäevikus. Sisemise liikumise arve kirje kajastub nii väljastanud kui ka vastuvõtva poole jaoks.

Ajakirja vorm võib olla meelevaldne, kuid see peab sisaldama andmeid, mis võimaldavad tuvastada selles märgitud dokumente:

1. dokumendi number ja väljaandmise kuupäev;
2. üksuse nimetus - inventariartiklite teisaldamise äritehingu teine ​​pool;
3. arvel näidatud laoartiklite kogus ja kogus.

Materiaalselt vastutav isik kajastab laoarvestuskaartidel andmeid laoartiklite liikumise kohta ja nemad ise arved edastatakse registrijärgsele ettevõtte raamatupidamisele.

Kui kaua tuleks seda säilitada?

Kõiki esmaseid dokumente tuleb organisatsioonis säilitada viis aastat pärast aruandeaastat, s.o nende väljaandmise aastat, seejärel saab need hävitada.

Neid võib vaja minna juhul, kui laoinventuuri käigus tuvastatakse lahknevusi või maksurevisjoni käigus kajastatud andmete õigsuse kinnitamiseks.

Seega dokumenteeritakse kaupade ja konteinerite sisemine liikumine arvega. Organisatsioonil on õigus välja töötada oma dokumendivorm või kasutada ühtset vormi TORG-13. Seda hoitakse ettevõtte raamatupidamises viis aastat, pärast mida saab selle utiliseerida.

Kui leiate vea, tõstke esile mõni tekstiosa ja klõpsake Ctrl+Enter.

15. aprillil 2002 sai Aktiv CJSC ettevõttelt Stroyinvest OJSC 10 000 tükki M-150 klassi tellist ja 15 000 tükki N-230 klassi tellist.

Ühe tellise maksumus on:

kaubamärk M-150 - 30 rubla. (koos käibemaksuga - 5 rubla);

kaubamärk N-230 - 42 rubla. (koos käibemaksuga - 7 rubla).

Telliskivi eest tasuti 14.04.2002 nr 114 maksekorraldusega ja saadi 15.04.2002 arve nr 15 järgi.

Kviitungi tellimus täidetakse järgmiselt:

Laost saab laoartikleid üle kanda: tootmisse; teise lattu; kauplemisplatsile.

Materjalide teisaldamisel vormistatakse sissevõtu piirkaart (kui materjalide laost väljastamine on piiratud) ( vorm N M-8) või nõude-arve ( vorm N M-11).

Kaupade teisaldamisel organisatsioonisiseselt (näiteks laost müügikorrusele) väljastatakse arve sisemise liikumise, kaupade, konteinerite ( vorm N TORG-13).

Piirdeaia kaart (vorm N M-8)

Piiripiirdekaardi jaoks on ette nähtud tüüpvorm. Tema vormi heaks kiidetud resolutsioon Venemaa riikliku statistikakomitee 30. oktoobri 1997 N 71a.

Kaarti kasutatakse juhul, kui organisatsioon on kehtestanud materjalide laost väljastamise piirangu (limiidi).

Laokaupade sisemine liikumine

Piirmäära määrab organisatsiooni juht või tema korraldusega määratud töötaja (näiteks struktuuriüksuse juht).

Reeglina on selline piirmäär seatud katkematu tootmise tagamiseks.

Maksimaalne materjalide kogus, mida saab laost väljastada, on märgitud veerus "Limiit".

Liigne materjalide tarnimine või limiidi muutmine on lubatud ainult organisatsiooni juhi (või tema volitatud isiku) loal.

Raamatupidaja koostab iga materjali kohta kaardi 2 eksemplaris:

esimene eksemplar antakse üle materjalide tarbijale (näiteks töökotta);

teine ​​eksemplar viiakse lattu.

Materjalid vastu võtnud töötaja esitab oma kaardi koopia laopidajale. Laopidaja peab kõikidele kaardi eksemplaridele märkima väljastamise kuupäeva, väljastatavate materjalide koguse, samuti järelejäänud limiidi. Pärast seda allkirjastab laopidaja materjale vastuvõtva töötaja kaardi. Materjalid vastu võtnud töötaja annab allkirja laopidaja juures olevale kaardi koopiale.

Kaardi täitmisel märkige veergu “Tootmise arvestusüksus” valmistoote nimetus, mille valmistamiseks materjal vabastati, ja selle arvestusühik (tk, kilogramm, liiter jne).

Kaardile saate märkida materjalide nomenklatuurinumbri (veerg "Nomenklatuuri number"). Selleks saate kasutada ülevenemaalist majandustegevuse, toodete ja teenuste klassifikaatorit ( OK 004-93) või arendage välja oma kodeering.

Seda veergu pole aga vaja täita.

Täites kaardil veeru "Mõõtühik" ("Kood"/"Nimi"), saate kasutada ülevenemaalist mõõtühikute klassifikaatorit ( OK 015-94). See dokument sisaldab kõigi Venemaal kasutatavate mõõtühikute koode.

Peale kaardil märgitud limiidi kasutamist (kuid vähemalt kord kuus) annab laopidaja kaardi üle raamatupidamisele. Kaardi säilivusaeg organisatsiooni arhiivis on 5 aastat.

Kaardi alusel peab raamatupidaja tegema järgmise kande:

Deebet 20 (23 , 29 ) Krediit 10 — materjalid antakse üle põhitootmise (abi-, teenindus-) vajadusteks.

Näidis näitab, kuidas kaarti täita.

Loe ka:

Üks levinumaid laoarvestuse toiminguid on varude sisemine liikumine ettevõtte sees. Sel juhul ei lahku üleantavad väärtused ettevõttest, vaid jõuavad ainult ühest struktuuriüksusest teise. Näiteks tootmisettevõttes saab toorainet ja materjale viia materjalilaost tootmislattu, kaubandusettevõttes viiakse kaup kesklaost konkreetse jaemüügikoha lattu jne.

Programmi 1C: Raamatupidamine 8 varude sisemise liikumise toimingute kajastamiseks on ette nähtud dokument "Kaupade liikumine". Seda tüüpi dokumentidega töötamise alustamiseks tuleb käivitada peamenüü käsk Warehouse | Kauba teisaldamine (või vahekaardil Ladu funktsioonipaneelil klõpsake lingil Kauba teisaldamine). Ekraanil avanev dokumentide loendi aken on näidatud joonisel fig. 8.7.

Riis. 8.7. Kauba liikumise dokumentide loetelu

Selles aknas kuvatakse eelnevalt sisestatud dokumentide põhiandmed, samuti selle dokumendi saatva ja vastuvõtva lao nimi.

Registreerimine

Uute dokumentide sisestamine ja olemasolevate dokumentide redigeerimine toimub joonisel fig. 8.8.

Riis. 8.8. Kauba ja materjalide siseliikumise dokumendi sisestamine ja redigeerimine

Selles aknas töötamise protseduur on sama, mis muude saatedokumentide redigeerimisakendes.

Märkigem vaid, et väljadele Saatja ja Saaja on märgitud vastavalt selle dokumendi jaoks väärtesemete saatva lao ja vastuvõtva lao nimed.

Väljadel Saatekonto. (BU) ja Kviitungikonto. (BU) raamatupidamiskontod on näidatud vastavalt käesoleva dokumendi kohaste laoartiklite mahakandmiseks ja kapitaliseerimiseks.

Dokumendi printimiseks tuleb vajutada nupule Prindi ning avanevas menüüs valida dokumendi trükitud vorm Kauba liikumine (see vorm on vaikimisi pakutav) või TORG-13 (Siseliikumise arve).

Joonisel fig. 8.9 näitab dokumenti vormil “TORG-13”.

8.9. Sisemise liikumise arve vastavalt vormile “TORG-13”

Mis puudutab vaikevormi “Kaupade liikumine”, siis see on dokumendi lihtsustatud vorm. Sel juhul näeb see välja umbes nagu joonisel fig. 8.6 (ainult see näitab väärtuste saatjat ja vastuvõtjat).

Varude esemete audit

1.1 Laoartiklite mõiste

Varude arvestus ettevõtetes on korraldatud vastavalt raamatupidamisstandardile nr 7 “Varude arvestus”, mis määratleb standardi ulatuse...

3. Materiaalsete varade hindamine

Varud võetakse arvestusse tegelikus soetusmaksumuses. Varude tegeliku maksumuse moodustamise kord nende arvelevõtmisel sõltub materiaalsete varade laekumise kanalitest...

Materiaalsete varade arvestus

6.1 Materiaalse vara vastuvõtmise arvestus

Materjalide vastuvõtmise raamatupidamine võib toimuda nende soetamise (hanke) tegeliku maksumuse või raamatupidamislike hindadega.

Organisatsiooni poolt kasutusele võetud materjalide arvestusmeetod on kirjas selle arvestuspõhimõtetes...

Materiaalsete varade arvestus

6.2 Materiaalse vara utiliseerimise arvestus

Materjalide arvestuse põhiülesanne nende realiseerimisel müügi, mahakandmise, tasuta võõrandamise jms tulemusena on materjalide müügi (müügi) ja muul viisil utiliseerimise tulemuste usaldusväärne kindlaksmääramine...

Raamatupidamine OJSC "Korelsky Okatysh" jaoks

2.2. Materiaalsete varade arvestus.

Materiaalsed varad (materjalid) on tööobjektid, mis tarbitakse ära ühes tootmistsüklis ja kannavad oma väärtuse valmistoodete maksumusse...

Materjaliarvestuse dokumenteerimine ja korraldamine

1.2 Materiaalsete varade hindamine

Vastavalt Valgevene Vabariigi rahandusministeeriumi 12. novembri 2010. aasta otsusega kinnitatud varude arvestuse juhendile. Nr 133 materjalid on hinnatud tegelikus soetusmaksumuses ja bilansilises väärtuses...

1.2 Materiaalse vara mõiste ja klassifikatsioon

Põhitegevuseks peavad ettevõttel olema lisaks ruumidele ja seadmetele ning muule põhivarale teatud varud...

Materiaalsete varade operatiivarvestus

1.4 Materiaalse vara hindamise meetodid

Materiaalsed varad võetakse arvestusse tegelikus soetusmaksumuses. Tasu eest soetatud materiaalsete varade tegelik maksumus on organisatsiooni tegelike soetamiskulude summa...

Raamatupidamise korraldus

2.

Materiaalsete varade liikumise arvestus

Materiaalsete varade arvestus

Peamised materiaalsete varade arvestuse korda reguleerivad dokumendid on: - Raamatupidamise eeskiri “Varude arvestus” (PBU 5/2001)…

Raamatupidamise korraldamine ja pidamine ettevõttes Slavyanka LLC

8. Materiaalsete varade arvestus

Slavyanka LLC-s arvestatakse materjali- ja tootmisvarusid tegelikus soetusmaksumuses. Tasuliste materjalide tegelik maksumus sisaldab raamatupidamise reeglite kohaselt kõiki ettevõtte kulusid...

Materiaalsete varade vastuvõtmise ja tarnijatega arveldamise raamatupidamise korraldamine

1.2 Materiaalsete varade sünteetiline arvestus

Varude sünteetilist arvestust peetakse, nagu juba märgitud, sünteetilistel kontodel 10 “Materjalid”, 11 “Kasvatus- ja nuumloomad”, 14 “Materiaalsete varade maksumuse vähendamise reservid”, 15 “Materiaalsete varade hankimine ja soetamine”. ..

Inventuuri läbiviimise ja registreerimise tehnoloogia

Varude esemete inventuur

Enne laoartiklite inventuuri läbiviimist on vaja kontrollida laokaartide seisukorda ja kaubaaruande õigsust...

Materjalide arvestus utiliseerimisel ja tootmisse lubamisel

2.1 Materjalide sisemine liikumine organisatsiooni sees

Metoodilise juhendi punkti 90 kohaselt tähendab materjalide tootmiseks väljastamine nende väljastamist laost (laost) otse toodete valmistamiseks (tööde tegemiseks, teenuste osutamiseks)…

Materiaalsete varade arvestus laos ja raamatupidamises

2.1 Materiaalsete varade laekumine lattu

Arvestusse varudena, vastavalt raamatupidamiseeskirjale “Varude arvestamine”, tooraine, materjalid ja muu toodete valmistamisel kasutatud vara…

Raamatupidamisosakonna toimimine ettevõttes Kamges RBZ LLC

2.5 Materiaalsete varade arvestus

Materjalide vastuvõtmise sünteetilist arvestust ettevõttes Kamges RBZ LLC peetakse arvel 10 “Materjalid” tegeliku maksumusega. Samas materjalide postitamine...

Dokument “Kauba üleandmine” on mõeldud kaubaartiklite teisaldamise vormistamiseks erinevate ladude vahel: hulgi-, jaemüük, automatiseerimata jaemüügipunktid. Väljale “Saatja” märgitakse ladu, kust kaup maha kantakse, väljale “Saaja” aga ladu, kuhu kaup vastu võetakse. Kui kaup viiakse käsitsi jaemüügipunkti, tuleb dokumendile märkida jaehinnad, millega kaupa NTT-s müüakse. Selles dokumendis näidatud hinnad on müügihinnad, millega toimub kaubaartiklite müük ja arvestus NTT-s. Jaehindade muudatused käsitsimüügipunktis tehakse kasutades dokumenti “Kauba ümberhindlus jaemüügis”.

Teie konto on loodud!

• M-8 on limiidi väljavõtmise kaart, mida kasutatakse ainult siis, kui varude tarnimisel on limiidid
• M-11 – ettevõttesisese varude arvestuse nõue-arve
• M-15 – arve materjalide erakonnale väljastamise eest, mis väljastatakse oma ettevõttest teistesse taludesse materjalide tarnimise arvestuseks
• M-17 – materjali arvestuskaart, mis väljastatakse laos oleva materjali- ja tootmisvara kajastamiseks: klassi, liigi, suuruse, artikli numbri järgi
• M-35 – salvestusmatt. väärisesemed, mis on vajalikud ainult juhul, kui need on saadud hoonete ja rajatiste demonteerimise ja demonteerimise tulemusena.

Ladudes saab M-17 kaartide asemel pidada laoarvestusraamatut.

Sisemise liikumise arve täitmise kord

Esitage taotlus Nimi Sisesta nimi E-post Sisesta e-post Linn MoskvaPeterburiSamara Telefon Sisesta telefon Kommentaar Sel juhul on kauba teisaldamiseks mugav kasutada tellimisskeemi. See võimaldab teil kontrollida "transiitkaupade" läbimist, kui kaupade ühest laost väljasaatmise ja teise lattu saabumise protsessid on ajaliselt eraldatud. Selle toimingu lõpetamiseks jaotises Ladu ja tarne tuleb märkida järgmised märkeruudud: Tellimuslaod, Kauba liikumine, Kauba liikumise olekud.

Tellimusskeemi kasutamiseks kaupade teisaldamisel on vajalik, et nende ladude kaardile, mille vahel liikumine toimub, peavad olema tuvastatud märgid tellimusskeemi kasutamise kohta kauba väljasaatmisel ja vastuvõtmisel. Samuti tuleks lisada sissetulevate ja väljaminevate tellimuste olekute kasutamine. Sel juhul töödeldakse kaupade liikumist mitmes etapis.

Kuidas kaupa ladude vahel liigutada

Seega saate hindu sisestada nii kogu selle dokumendiga teisaldatud toote kui ka ainult käsitsi valitud ridade kohta. Ja nagu programm 1C: Retail, väljaanne 2.2 võimaldab, saab kaupade liikumise dokumendi luua otse selle ostuarve alusel, mis asub samanimelise jaotise menüüs "Tarne". . Erilist tähelepanu tuleks pöörata asjaolule, et kaupade dokumentaalseks liikumiseks ladustamiskohtadesse pakub 1C jaemüügiprogramm tellimissüsteemi.

See tähendab, et selle kogus jääb ladudes muutumatuks peale üleandmisdokumendi vormistamist.

5 siseliikumise arve kasutamise reeglit

Erinevates ladudes olevate kaupade mahakandmiseks ja kapitaliseerimiseks kasutatakse sissetulevaid ja väljaminevaid tellimusi, mille täitmiseks on kõige mugavam kasutada “Kaubajaotuse” funktsiooni.

Programmid

Mõnikord on ettevõttel vaja kaupa või materiaalset vara ühest struktuurist teise teisaldada, kuid ka sellised väiksemad liikumised tuleb dokumentides säilitada, et aruandlust mitte kahjustada. Igal juhul koostatakse siseveo puhul dokument, mis tagab kauba üleandmise ja teise poole poolt vastuvõtmise. Olenevalt üleantavast kaubast on erinevaid arvete vorme.

Vaatame seda teemat lähemalt. Mis on sisemine liikumine? Sisemine liikumine on teatud kaupade või teenuste liikumine, mis toimub ühe juriidilise isiku piires. Seda saab läbi viia erinevate rahaliselt vastutavate isikute või struktuuriüksuste vahel. Kaubad, materjalid, põhiväärtused jms saab võõrandada.

d.
Lattu: kauba vastuvõtmise raamatupidamine Näide kauba vastuvõtu registreerimisest Class365 süsteemis Proovi laoprogrammi tasuta Tasuta raamatupidamise esmase dokumentatsiooni ühtsed vormid on aluseks toimingute kajastamisel kauba vastuvõtmisel Kauba üleandmine tarnijalt ostjale vormistatakse saatedokumentidega: arved, arved, raudteearved, kauba saatelehed, arved. Kui kaup ostetakse hilisemaks edasimüügiks, saab need tarnida ettevõtte lattu või võtta vastu otse kaubandusorganisatsioon väljaspool oma ladu Kui kaup võetakse vastu väljaspool ostja ladu ja näiteks tarnija laos, siis kl. raudteejaam, muuli lennujaamas, seejärel võtab vastu rahaliselt vastutav isik seda õigust andva organisatsiooni volikirja alusel.

Kauba teisaldamine ladude vahel, millise dokumendi peaksin täitma?

Tähelepanu

Arve koostatakse kolmes eksemplaris ja sellele kirjutavad alla nii vastuvõtva kui ka üleandva osapoole struktuuriüksuste rahaliselt vastutavad isikud. Põhivara liikumise andmed kantakse põhivara raamatupidamise raamatusse (OS-6) või inventarikaardile. Laost: varude utiliseerimise registreerimine Näide müükide registreerimisest süsteemis Class365 Proovi laoprogrammi tasuta. Materjalide tootmisse lubamine toimub vastavalt kehtestatud limiitide alusel, toimingu registreerimine hõlmab kasutamist piirdetara kaarti (M-8) kahes eksemplaris, mida kasutatakse ka kehtestatud toodete väljalaskepiirangutest kinnipidamise kontrollimiseks.

Kui limiidid on ära kasutatud, toimetab laopidaja selle kaardi raamatupidamisse.

Liikumisdokumendi vormistamine Dokumentide loetelust (jaotis Ladu) koostatakse uus dokument Kauba üleandmine. Kauba teisaldamisel saab valida saatva laoks ja vastuvõtva laoks mistahes laotüübi (hulgi- või jaemüük). Dokumendis määratakse ladude vahel teisaldamist vajavate kaupade nimekiri ja määratakse saadetise olek Lähetamiseks.
2. etapp.

Kauba saatmise registreerimine saatelaost Kauba väljasaatmise laost väljasaatmine toimub kasutades dokumenti Kauba väljastamise märge. Dokument vormistatakse laopidaja töökohas, milles automatiseeritakse kaupade komplekteerimise ülesannete väljastamise protsessid ja kauba komplekteerimine laevanduspiirkonnas. Laopidaja töökohta kutsutakse jaotise Ladu navigeerimispaneeli käsku Tarne abil.

Saadetise tellimusena näidatakse vormistatud dokument Kauba üleandmine staatusega Lähetamiseks.
Laoarvestuse online-tarkvara võimalused

• Varude planeerimine, võttes arvesse müügimäärasid, tarneviise, tarnijate tarneaegu, miinimumjääke
• Võimalus luua erinevat tüüpi ladusid: jae-, hulgimüük, transiit, enda vajadusteks, hoidmine jne.
• Otsige tooteid tarnija, partii, seerianumbri, vöötkoodi järgi
• Üksikute ladude või ladude grupi saldode kontroll
• Säilitusperioodi kontroll

Veebiprogrammiga alustamine ei võta palju aega, lihtsalt sisestage oma e-posti aadress ja saate oma kontole sisselogimise lingi. Tasuta pakett ei ole funktsionaalsusega piiratud. Soovi korral saate minna üle professionaalsele plaanile ja suurendada kasutajate arvu.