Ilmoitus käteismaksusta - tapa siirtää varoja tilille. Ilmoitus käteismaksusta Menettelyn vaiheet

Tämän tiedotteen avulla organisaatiot rekisteröivät käteisen talletuksen kassalta omalle selvitys- (käyttö)tililleen palvelupankissa.

Venäjän keskuspankin 24.4.2008 antamalla määräyksellä nro 318-P hyväksyttiin käteismaksujen ilmoituslomake (OKUD 0402001 mukainen lomake), joka sisältää ilmoituksen lisäksi myös määräyksen ja kuitin luottolaitokselle ottaa vastaan ​​varoja organisaatiolta.

Ilmoitus lahjoituksesta, jonka täyttäminen on uskottu organisaation kirjanpitäjälle tai pankin työntekijälle, laaditaan käsin tai tietokoneella siten, että kaikki lomakkeen tiedot säilytetään. Samanaikaisesti mainoksissa voidaan merkitä leimoilla esimerkiksi tilinhaltija, tilinumero ja pankin nimi. Korjaukset ja blotit eivät ole sallittuja!

Huomaa, että ilmoitusta täytettäessä:

1. Maksupäivä on todellinen päivämäärä, jolloin rahat esitetään pankille.
2. kassakuitin lähteet on ilmoitettava asianmukaisissa sarakkeissa sekä sanoin että koodimuodossa.

Tulolähteiden peruskoodit (symbolit):

• 02 Kauppatulot kulutustavaroiden myynnistä riippumatta niiden myyntikanavista;
• 05 Matkustajaliikenteen tulot;
• 08 Vuokra- ja käyttömaksukuitit;
• 09 Viihdeyritysten kuitit;
• 11 Tulot muita palveluita tarjoavilta yrityksiltä;
• 12 Tulot veroista ja maksuista;
• 15 Kiinteistöjen myynnistä saadut tuotot;
• 16 Kuitit kansalaisten talletuksista (lukuun ottamatta Venäjän federaation säästöpankkia);
• 17 Kuitit Venäjän federaation valtion viestintä- ja tiedotuskomitean yrityksiltä;
• 18 Kuitit Venäjän federaation säästöpankin laitoksilta;
• 19 Kuitit niiden kansalaisten tileille, jotka harjoittavat yritystoimintaa muodostamatta oikeushenkilöä;
• 20 Käteistulot valtion ja muiden arvopapereiden myynnistä (lukuun ottamatta Venäjän federaation säästöpankkia)
• 28 Palkkojen ja muiden vastaavien maksujen palautus;
• 30 Luottolaitosten kassakuitit yksityishenkilöiden kanssa tehdyistä valuuttakaupoista;
• 32 Muut tulot.

Maksuilmoituksen täytön oikeellisuuden tarkistavat pankin operatiiviset ja kassat. Kassalla on oikeus ottaa käteistä vastaan ​​vain, jos asiakirja on täytetty virheettömästi ja todellinen talletettu summa on sama kuin ilmoituksessa ilmoitettu. Vastaanotettuaan käteisen kassanhoitaja allekirjoittaa, leimaa ja luovuttaa tallettajalle kuitin, joka liitetään myöhemmin ja käytetään sitä tukevana rahaasiakirjana.

Jos kassa havaitsee poikkeaman tosiasiallisesti talletetun summan ja asiakirjassa ilmoitetun summan välillä, käteistalletusilmoitus on annettava uudelleen ja asiakkaan on korjattava.

Myös käteisen rahan vastaanottamiseen ja hyvittämiseen oikeushenkilöiden käyttötileille pankit voivat käyttää välitysarkkia ruplakäteisen pussille.

Siirtääkseen käteistä kassakoneesta nykyiselle pankkitilillesi yrityksen tai yksittäisen yrittäjän on täytettävä erityinen asiakirja - "Ilmoitus käteismaksusta". Artikkelissa puhumme siitä, mihin muotoon se on laadittu, kuinka se tehdään oikein, ja annamme myös esimerkin jo valmiista asiakirjasta.

Kuinka täyttää "Mainos käteislahjoituksesta"

Käteisavustuksen ilmoittamislomake (OKUD 0402001) on tiukasti säännelty - se hyväksyttiin Venäjän federaation keskuspankin 30. heinäkuuta 2014 päivätyllä direktiivillä nro 3352-U ja se on ollut voimassa marraskuusta 2014 lähtien. maksua ei sovelleta, jos rahat luovutetaan pankille pusseissa, sitten täytetään toinen lomake - välityslomake (OKUD 0402300).

Tätä käteisasiakirjaa laadittaessa virheitä tai korjauksia ei sallita. Vastaanottaessaan ”käteistä” pankin työntekijät tarkistavat huolellisesti täytetyn käteistalletusilmoituksen, jonka lomakkeen tulee vastata vakiintunutta lomaketta, ja rivit täytetään ottaen huomioon Keskuspankin ohjeiden liitteiden 2 ja 3 vaatimukset. Venäjän federaation nro 3352-U. Muuten pankki kieltäytyy hyväksymästä rahaa organisaatiolle tai yksittäiselle yrittäjälle.

Voit täyttää "mainoksen" manuaalisesti tai tietokoneella. Rahaa pankkitililleen tallettavan oikeushenkilön edustajan on esitettävä valtakirja käteisen tallettamiseksi pankkiin (Venäjän federaation keskuspankin 24. huhtikuuta 2008 päivättyjen määräysten kohta 3.1, nro 318-P).

Käteislahjoitusilmoituslomake koostuu kolmesta osasta:

• mainos (talletuksen jälkeen raha jää pankkiin),
• kuitti (palautetaan tallettajalle pankin työntekijän allekirjoituksella, joka vahvistaa, että rahat on talletettu käyttötilille),
• tilaus (kulkee pankin kirjanpidon kautta ja liitetään sitten asiakkaan käyttötiliotteeseen).

Kunkin näiden osien rivit monistuvat täytettäessä:

• "Keneltä" - ilmoita koko nimi. henkilö, joka tallettaa käteistä pankkiin.
• "Vastaanottaja" – yrityksen koko nimi tai koko nimi. Yksityinen yrittäjä, jonka tilille talletetut rahat hyvitetään.
• Sen henkilön TIN-tunnus, jonka tilille varat hyvitetään.
• "Tilinumero." - Tässä sinun on ilmoitettava sen pankkitilin numero, jolle "käteinen" on hyvitetty.
• Ilmoita myös sekä rahat vastaanottaneen pankin BIC-tunnuksen nimi että sen pankin nimi, jossa hyvitettävä tili sijaitsee; tämä on pääsääntöisesti sama pankki.
• Luoton määrä ruplissa ilmoitetaan sanoilla, kopeikat kirjoitetaan numeroilla; Käteisavustuksen ilmoituslomakkeessa ilmoitetun summan on oltava sama kuin talletetun rahan todellinen määrä.
• Rivi "Tulonlähde" ​​täytetään lomaketta 0409202 (Venäjän federaation keskuspankin 12.11.2009 päivätty direktiivi nro 2332-U) täytettäessä ilmoitettujen tulolähteiden nimien mukaan. Useimmiten rahan lähde on tavaroiden myynnistä saatu tulo, joka vastaa symbolia 02, se voi olla myös: tulot henkilöliikennepalveluista - tunnus 05, muista palveluista - tunnus 11 jne.
• Lomakkeen oikealla puolella on kuitin symboli ja sitä vastaava summa numeroina. Jos lähteitä on useita, määrä näytetään kullekin niistä eriteltynä.
• Vain käteisen tallettaja itse laittaa allekirjoituksensa "ilmoitus"-osaan, ja yrityksen päällikkö ja pääkirjanpitäjä eivät allekirjoita ilmoitusta käteismaksusta. Loput asiakirjan allekirjoitukset ovat pankin työntekijöiden, jotka hyväksyvät varoja ja valmistelevat asiakirjoja.

Pankin tulee vastaanottaa rahat samana päivänä kuin käteistalletusilmoituksessa on ilmoitettu. Tallettajan käteen saaman kuitin liittää yrityksen kassat kassankuittiosuuteen, jonka mukaan rahat nostettiin kassasta siirrettäväksi pankkiin.

Ilmoitus käteismaksunäytteiden täyttämisestä

Ilmoitus käteisavusta, latauslomake (sana)

Ilmoitus käteismaksusta- tämä on yhtenäinen asiakirja OKUD-lomake 0402001, joka annetaan pankille maksettaessa käteisvaroja myydyistä tavaroista, töistä, palveluista ja muiden eri organisaatioiden tuotoista. Se koostuu kolmesta osasta: ilmoitus,kuitti,Muistomerkki.

Saatuaan varoja pankki myöntää asiakkaalle kuitti, johon yrityksen kirjanpitäjä liittää, se toimii tositteena. Muistomerkki kiinnitettynä , ja itseensä ilmoitus liitteenä pankin asiakirjoihin.

Rahoitusilmoituksen laatii kirjanpitäjä joko tietokoneella tai manuaalisesti. Merkinnät ja korjaukset eivät ole sallittuja. Kokoamispäivä on päivä, jolloin varat tosiasiallisesti talletettiin pankkiin.

Esimerkkejä lähdekoodeista:

02 - kauppatulot kulutustavaroiden myynnistä.

05 - matkustajaliikenteen tuotot.

08 - käyttömaksut ja vuokra.

09 - tulot viihdeyrityksiltä.

12 - verot ja maksut.

15 - kiinteistön myynnistä saadut tulot.

20 - arvopaperien myynnistä saadut tulot (paitsi Sberbank).

28 - kolmen päivän kuluessa maksamattomien palkkojen palauttaminen.

32 - muu tarjonta.

Ilmoituslomakkeen saatuaan pankin operatiivisen osaston työntekijä on velvollinen tarkistamaan, että se on täytetty oikein. Kassa hyväksyy vain oikein laaditun tositteen ilman korjauksia ja vahvistaa sen todellisella summalla. Tämän jälkeen hän leimaa ja allekirjoittaa kuitin, jonka hän antaa tallettajalle. Jos todellinen tulon määrä poikkeaa lomakkeessa esitetyistä tiedoista, asiakirja palautetaan asiakkaalle uudelleenrekisteröintiä ja korjausta varten.

Käteisen talletusilmoitus on asiakirja, jonka perusteella käteistä talletetaan pankkitilille. Venäjän federaation keskuspankki kehittää käteismaksujen ilmoituslomaketta. 1.11.2014 alkaen uusi käteismaksujen ilmoituslomake 0402001 on voimassa.

Lomake 0402001 koostuu kolmesta asiakirjasta: ilmoituksesta, kuitista siitä ja kuittitilauksesta. Nämä kolme asiakirjaa täytetään samalla tavalla. Täytetty ilmoituslomake jää pankin työntekijälle. Pankin työntekijän allekirjoittama kuitti palautetaan organisaatiolle tai yksittäiselle yrittäjälle, joka tallettaa käteistä käyttötilille. Kuittimääräys siirretään pankin kirjanpitoon ja liitetään tiliotteeseen.

Käänteinen operaatio rahan nostamiseksi käyttötililtä suoritetaan shekin perusteella, josta näytteen voi ladata.

Näytteen täyttö

Ohjeet ilmoituksen täyttämiseen:

Nro: lomakkeen numero.

Päivämäärä: lomakkeen 0402001 täyttöpäivä - käteisen pankkitilille talletuspäivä.

Lähettäjä: sen organisaation nimi, joka tallettaa käteistä pankkiin.

Veloitus: lähettäjän tilinumero.

Vastaanottaja: sen organisaation nimi, jonka tilille rahat vastaanotetaan.

Luotto: vastaanottajan käyttötilinumero.

"Debit" ja "credit" kentät voidaan jättää tyhjäksi, pankin työntekijä ilmoittaa tarvittavat tiedot käteistä vastaanottaessaan.

TIN: Vastaanottajan verotunnus.

Tilinumero: vastaanottajan käyttötilinumero.

Talletuspankki: käyttötilille rahan tallettajaa palvelevan pankin nimi ja BIC.

Vastaanottajan pankki: rahan saajan pankin nimi ja BIC.

Summa sanoin: käyttötilille talletettu rahamäärä.

Määrä numeroina: sama määrä numeroina.

Tulonlähde: lähteen tyyppi ilmoitetaan.

Symboli/summa: rahakuitin lähteen symboli symbolin nimikkeistön mukaan ja tätä symbolia vastaava rahamäärä ilmoitetaan.

Yleisimmin käytetyt symbolit käteistalletusilmoituksissa ovat:

• 02 – tulot tavaroiden myynnistä;
• 05 – julkisen henkilöliikenteen tulot;
• 08 – sähkölaskut;
• 11 – tulot myydyistä palveluista;
• 12 – verokuitit;
• 14 – lainan takaisinmaksu;
• 16 – henkilöiden talletukset;
• 19 – kuitit yksittäisten yrittäjien tilille;
• 28 – palkkojen palautus;
• 32 – muut.

Käteismaksuilmoituksen kuitti ja tilaus täytetään samalla tavalla.

Ilmoitus rahalahjoituksesta on asiakirja, jolla on erityinen muoto ja jota oikeushenkilöt käyttävät tallettaessaan käteistä pankkiorganisaatioon käyttötilinsä täydentämiseksi. Tämän asiakirjan muodon on hyväksynyt Venäjän federaation keskuspankki.

Mistä se koostuu?

Asiakirjan rakenne koostuu kolme osaa. Tässä tapauksessa puhumme:

1. Mainos, joka jää pankin kassalle.
2. Kassaleimalla varustettu kuitti, joka vahvistaa käteisen vastaanottamisen.
3. Pankin kirjanpitoon välitetty määräys, jonka kautta varat hyvitettiin.

Tässä asiakirjassa sinun on ilmoitettava käyttötilille talletettu kokonaissumma sekä sen tiedot.

Jos varoja hyvitettäessä todetaan, että todellinen ja hyvitettävä summa eivät vastaa toisiaan, niin organisaation on suoritettava laatimismenettely uudelleen Tämä asiakirja. Tässä tapauksessa kassalla työskentelevän pankin työntekijän on tehtävä yliviivaus alun perin julkaistu ilmoitus käteismaksusta. Myös kuitin takana hänen on yliviivattava hyväksytty summa, allekirjoitettava ja myös luovutettava se kirjanpitotyöntekijälle uuden asiakirjan myöntämiseksi.

Kun käteistä otetaan vastaan ​​kaupalliselta yhteisöltä, joka ei ole luottolaitos, käteismaksua koskevaan ilmoitukseen on liitettävä suoritettujen liiketoimien rekisteri, joista säädetään Venäjän keskuspankin asiaa koskevassa laissa.

Miksi varoja on siirrettävä pankkiin?

Venäjän federaation nykyisen lainsäädännön mukaisesti yritykset voivat suorittaa maksuja sekä ei-käteissiirtoina että käteismaksuina. Ensimmäisessä tapauksessa tämä on sallittua vain kun työskentelemme osavaltiomme väestön kanssa. Toisessa tapauksessa yrityksellä voi olla kassakoneita tai tiukkoja ilmoituslomakkeita, jotka on laadittu vahvistettujen sääntöjen mukaisesti.

On huomattava, että on tiettyjä rajoituksia kassassa säilytettävillä varoilla. Ylimääräiset varat on talletettava pankkiin. Tässä tilanteessa kannattaa käyttää käteistalletusilmoitusta. On syytä sanoa, että tämä asiakirja on yleistynyt ja sitä käytetään monissa yrityksissä niiden toimialasta riippumatta.

Menettelyn vaiheet

Työpäivän päätyttyä on suoritettava yksi kirjanpitoosaston vastuuhenkilöistä laskemalla kassalla vastaanotetut rahat. Jos rahamäärä ylittää vahvistetun rajan, ne on talletettava sen pankin kassalle, jossa organisaation käyttötili avataan. Se on tallettamassa käteistä pankkiorganisaation kassalla täytä maksuhakemus.

Tämän asiakirjan laatimismenettely on suoritettava yhden pankin työntekijän läsnäollessa. Lisäksi joissakin tilanteissa asiantuntija voi itsenäisesti syöttää tarvittavat tiedot asiakirjaan. Tämä tehdään yhden asiakkaan pyynnöstä.

Varoja voi tallettaa joko yrityksen johtaja tai hänen vastuuhenkilöksi nimeämä henkilö. Pääsääntöisesti vastuuhenkilö on organisaatiossa työskentelevä kirjanpitäjä tai kassa. Tässä tilanteessa työntekijöillä on oltava valtakirja, notaarin vahvistama.

Vastuu menettelyn noudattamatta jättämisestä

Monet yritysten ja organisaatioiden johtajat pohtivat kysymystä siitä, mitä tapahtuu, jos ylimääräisiä varoja ei talleteta pankin kassalle. Vastaus tässä tapauksessa on seuraava.

Jos äkillinen tarkastus tapahtuu ja käy ilmi, että kassakoneessa on enemmän rahaa kuin asetettu raja, siihen liittyy sakot. Maksimirangaistus tässä tapauksessa on 50 000 ruplaa.

Poikkeuksena on tilanne, jossa rahat on tarkoitettu työntekijöiden palkkojen maksamiseen, etuuksien maksamiseen, vakuutusmaksuihin ja niin edelleen. Siten käteistä, joka on tarkoitettu yrityksen työntekijöiden tarpeisiin ei oteta huomioon.

Tässä asiassa on noudatettava tietystä järjestyksestä. Käteisen rahan säilytysaika ei saa ylittää kolmea päivää. Lisäksi tilanteessa, jossa yritys toimii kaukana asutuista alueista tai vaikeapääsyisillä alueilla, tätä ajanjaksoa pidennetään jopa 5 päivää.

Perussäännöt laatimiseen

Tämäntyyppinen asiakirja laaditaan vakiomuotoinen, jonka on oltava pakollinen käytössä. Asiakirjoissa on ilmoituksen lisäksi myös Tilaus Ja kuitti. Ne pitäisi koota täsmälleen samalla tavalla. Pankissa laaditussa asiakirjassa on ilmoitettava seuraavat tiedot:

1. Tiedot yrityksestä, jonka tilille rahat on hyvitetty.
2. Pankkiorganisaation nimi.
3. Tilinumero maksujen suorittamista varten.
4. Luottomäärä.
5. Lähde, josta summa tuli.
6. Päivämäärä, jolloin toimenpide suoritettiin.

Olla olemassa tietyt suunnitteluominaisuudet käteislahjoituksia koskevat ilmoitukset. Ilmoituksen voi täyttää joko kynällä tai sähköisesti. Yrityksen tiedot voidaan syöttää asiakirjaan käyttämällä Tulosta.

Virheiden tekeminen asiakirjoissa on kielletty. Tästä syystä sinun tulee olla täyttämässä mahdollisimman tarkkaavainen. Jos siinä on epätarkkuutta tai virhe, sinun on täytettävä lomake uudelleen.

Tämäntyyppinen lomake on laadittava yhdessä kopiossa. Kun rahan vastaanotto pankissa on suoritettu, käteisen vastaanottaneen rahoituslaitoksen työntekijän tulee allekirjoittaa ja sinetöidä. Täytetty asiakirja jää pankkiorganisaation työntekijälle.

Yrityksen edustaja tarjotaan kuitti. Tilaus tulee lähettää pankin kirjanpitoon. Se lisätään myöhemmin tiliotteeseen.

Näyte ja lomake

Haluan heti huomauttaa, että täyttömenettely ei ole erityisen monimutkainen ja sen pitäisi olla ymmärrettävää jopa henkilölle, joka kohtaa tämän ongelman ensimmäistä kertaa. Joten muodossa on välttämätöntä noudattaa seuraavat vivahteet:

1. Kirjoita lomakkeen numero ja ilmoita päivämäärä, jolloin asiakirja täytettiin.
2. Syötä tiedot yrityksen nimestä.
3. Veloitusriville tulee syöttää tiedot lähettäjän tilinumerosta ja luottorajalle sen yrityksen nimi, jonka käyttötilille varat on vastaanotettu. On huomattava, että veloitus- ja luottotietoja ei välttämättä täytetä, koska joissain tapauksissa pankin asiantuntija voi syöttää nämä tiedot itsenäisesti.
4. Tämän jälkeen sinun tulee täyttää tiedot tunnistekoodista.
5. Seuraava vaihe on pankin tietojen syöttäminen.
6. Seuraavaksi summa kirjoitetaan alas käyttötilille talletettuna käteisenä.
7. Asiakirjan on allekirjoitettava pankkipalvelija ja varoja tallettava henkilö - yrityksen johtaja tai luotettava työntekijä. Jos luottohenkilö tallettaa käteistä, hänellä on oltava notaarin antama valtakirja.

Johtopäätös

Huolimatta tämän asiakirjan laatimisen yksinkertaisuudesta, se on välttämätöntä ottaa tämän asian vastuullisesti. On suositeltavaa nimetä vastuuhenkilö, joka käy säännöllisesti pankissa tallettaakseen käteistä yrityksen käyttötilille. Tässä tapauksessa työntekijä tietää kaikki menettelyn ja innovaatioiden hienoudet. Tämän seurauksena ongelmasta ei tule ongelmia.

Jos ohitat menettelyn, todennäköisyys, että tarkastusviranomaiset tulevat ennemmin tai myöhemmin yritykseen, on erittäin korkea. Jos he toteavat lain rikkomisen, yhtiölle uhkaa huomattava sakko.

Kun joutuu ensimmäistä kertaa käteisavustusta koskevan ilmoituksen laatimiseen, voi herätä tiettyjä kysymyksiä. Vastauksen saamiseksi voit aina ottaa yhteyttä yrityksen pätevään työntekijään tai pankin konttorin työntekijään.

Menettely käteisen tallettamiseksi pankkiin 1C:ssä on tässä videossa.