Geld

Bankrente voor het gebruik van andermans geld. Rente op geleend geld. Berekening van het rentebedrag

Particulieren en rechtspersonen hebben volgens de wet de mogelijkheid om rente te innen voor het gebruik van andermans geld. In dit artikel zullen we het hebben over wat rente is voor het gebruik van andermans geld, wanneer rente kan worden geïnd, hoe dit correct te berekenen.

Wat is rente op geleend geld?

Om te begrijpen wat rente is op geleend geld, moet u eerst begrijpen wat het betekent om 'het geld van anderen te gebruiken'. Het antwoord op de vraag wat het gebruik van andermans geld inhoudt, is te vinden in de tekst van paragraaf 1 van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie. Deze situatie doet zich voor als een persoon:

iemands geld onrechtmatig achterhoudt;
ontwijkt de terugkeer van eerder ontvangen fondsen;
het onredelijk ontvangen geld niet op tijd retourneert;
de gelden die zij door hun ongerechtvaardigde besparingen hebben ontvangen, niet tijdig terugbetaalt.

Nu kunt u omgaan met het probleem van het innen van rente. In alle bovengenoemde gevallen is de persoon die het geld had, niet alleen verplicht om het terug te geven, maar ook om rente te betalen over het bedrag van dit geld - dit is de rente voor het gebruik van andermans geld.

Hoe wordt de rente voor het gebruik van andermans geld bepaald?

Belangrijk! Indien in de overeenkomst tussen natuurlijke personen of rechtspersonen die deelnemen aan een geschil over de inning van rente voor het gebruik van andermans geld, voor een dergelijk geval vooraf het rentebedrag is overeengekomen, wordt met dit rentebedrag rekening gehouden .

In het algemeen, als de rente voor een bepaald geval niet wettelijk is vastgesteld, wordt het rentebedrag waartegen vergoeding voor het gebruik van geld wordt berekend, bepaald door de huidige disconteringsvoet van een bankinstelling (per de datum van nakoming van een geldelijke verplichting of het overeenkomstige deel) gelegen:

op de vaste verblijfplaats van de schuldeiser (particulier);
op de locatie van de schuldeiser (rechtspersoon).

De rechtbank kan rekening houden met het tarief van de bank op de datum van indiening van de vordering of op de datum van de rechterlijke beslissing in de behandelde zaak.

Kenmerken van rente voor het gebruik van andermans geld

In overeenstemming met de rechtspraktijk en de inhoud van de rechtsstaat die we overwegen, kunnen we het percentage voor het gebruik van andermans geld als volgt karakteriseren:

Voor het gebruik van geld kan rente worden gevraagd. U kunt geen beroep doen op art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie in gevallen waarin een uitwisselingsovereenkomst of een andere overeenkomst is ondertekend die geen betaling van geld inhoudt als een manier om een verplichting uit hoofde van de overeenkomst na te komen.
Om rente te kunnen innen voor het gebruik van gelden, is het noodzakelijk om te verklaren dat de verweerder het geld onrechtmatig gebruikt - hij heeft ze onredelijk ontvangen, niet op tijd teruggegeven of betaald, en achterhoudt zonder recht op opslag. De peildatum (kalender) moet worden vermeld, dat wil zeggen de dag waarop het gebruik van de gelden van de eiser onwettig werd, maar toen de verweerder weigerde ze terug te geven en ze voor zijn eigen voordeel bleef gebruiken.
De eiser moet alle mogelijke pre-trial methoden gebruiken om zijn geld terug te geven - om betaling van geld van de verweerder te eisen, claims naar hem te sturen. Als de eiser de teruggave van gelden niet heeft geëist of opzettelijk geen melding heeft gemaakt van hun teruggave, zal de rechtbank niet in zijn voordeel beslissen. Het is belangrijk dat de gedaagde er daadwerkelijk voor terugdeinsde om het geld terug te geven.
Als we het hebben over de teruggave van rente voor het gebruik van geld dat is uitgegeven onder een leningsovereenkomst, doe dan een beroep op Art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie is onmogelijk - in dit geval is de norm van art. 809 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie.
De eiser heeft het recht om invordering van rente voor het gebruik van zijn geld te vorderen in een rechtszaak waarin de hoofdvordering de teruggave van ongerechtvaardigde verrijking is.

In welke gevallen is het mogelijk om rente te innen voor het gebruik van andermans geld?

De eiser heeft de mogelijkheid om betaling van rente te eisen voor misbruik van zijn geld in de volgende gevallen:

Als de debiteur de verplichtingen uit het contract niet op tijd is nagekomen (of niet naar behoren heeft uitgevoerd) om een bepaald bedrag te betalen (of terug te geven).
Als de rechtbank eerder had besloten om geld van de gedaagde terug te vorderen, maar hij zich niet aan de rechterlijke beslissing hield en het geld niet aan de eiser betaalde.
Als er sprake is van ongerechtvaardigde verrijking van de gedaagde ten koste van de eiser (als er geen wettelijke gronden of bepalingen in het contract zijn die het inhouden van het geld mogelijk maken).

Hoe de rente op geleend geld te berekenen?

Het Hooggerechtshof en het Arbitragehof van Rusland hebben de volgende regels vastgesteld voor het berekenen van het rentebedrag voor misbruik van andermans geld:

Voor berekeningen wordt aangenomen dat een jaar 360 dagen is.
Om de rente in roebels te berekenen, moet de disconteringsvoet van de Centrale Bank van Rusland als basis worden genomen.
Als de rente in vreemde valuta wordt berekend, wordt rekening gehouden met de gewogen gemiddelde rente op leningen in vreemde valuta.
Als de eiser tijdens het proces het bedrag van de genoemde vorderingen opgeeft, wordt rekening gehouden met de koers van de Centrale Bank van de Russische Federatie op de dag dat de rechtbank de beslissing neemt. Anders op de dag van indiening van de vordering.

De regeling voor het berekenen van de rente voor onrechtmatig gebruik van andermans geld is als volgt:

Om de rente voor 1 dag gebruik van geld te bepalen, wordt de voor berekening geaccepteerde rente gedeeld door 360 kalenderdagen.
Om het percentage in geld voor het gebruik van geld te berekenen, wordt het geldbedrag dat de gedaagde moet teruggeven vermenigvuldigd met het percentage voor 1 dag gebruik van het geld.
Om het bedrag te verkrijgen dat van de gedaagde voor de rechtbank moet worden gevorderd, vermenigvuldigen we het percentage in geld voor 1 dag gebruik van het geld met het aantal dagen dat hij andermans geld zonder wettelijke grond heeft gebruikt.

Een voorbeeld van het berekenen van het percentage voor het gebruiken van andermans geld

Ivanov AA had tot 2.07.2017 terug Nikiforova 15.000.000 roebel. Het geld werd niet teruggegeven, Nikiforov vervolgde 25.06.2018 (de koers van de Centrale Bank van de Russische Federatie was op dat moment 8.25% , dagen vertraging - 357 ).

Voor 1 dag is het percentage: 8,25% / 360 dagen = 0,0229%

Voor 1 dag is de rente in geld: RUB 15.000.000 x 0,0229% \u003d 3.435 roebel.

In totaal kan rente in rekening worden gebracht: 3 435 wrijven. x 357 d. \u003d 1.226.295 roebel.

Deskundige mening over de kwestie van het innen van rente voor het gebruik van andermans geld

Advocaten vestigen de aandacht op het feit dat het starten van een gerechtelijke procedure over het innen van rente voor het gebruik van andermans geld kan worden uitgevoerd om te voldoen aan de basisvereisten van de eiser of aanvullende vereisten. Dat wil zeggen, indien de gedaagde zich ten koste van de eiser ongerechtvaardigd heeft verrijkt, heeft de tweede het recht om een vordering tot verhaal van het bedrag aan ongerechtvaardigde verrijking van hem in te dienen (op grond van de bepalingen van artikel 1107 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie), plus rente voor het gebruik van zijn geld (gebaseerd op artikel 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie), dat hij hier bezat, zonder dat hij het recht had om dat te doen.

Het artikel zal helpen om de vertraging te berekenen, het percentage te bepalen voor het gebruik van andermans geld volgens.

De verkoper (opdrachtnemer) heeft er belang bij dat de koper (opdrachtgever) tijdig aan zijn geldelijke verplichting voldoet. Bij betalingsachterstand zal de verkoper (koper) niet alleen belang hebben bij de betaling door de wederpartij van zijn schuld, maar ook bij het verhalen van sancties van hem wegens de betalingsachterstand.

De verkoper (opdrachtnemer) kan in geval van betalingsachterstand door de koper (klant), de volgende maatregelen toepassen op de overtreder:

rente innen voor het niet nakomen van een geldelijke verplichting (clausule 1);
een boete innen voor de vertraging in de nakoming van een geldelijke verplichting (lid 1);
vergoeding van schade wegens te late betaling (lid 1);
om beslag te leggen op de aan de koper overgedragen en onbetaalde goederen (clausule 1, clausule 5);
de teruggave van de overgedragen goederen eisen (lid 2).

Algemene bepalingen over de procedure voor de aanvraag en over het bedrag van deze sancties zijn opgenomen in het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie. Tegelijkertijd laten sommige van deze bepalingen van de wet toe: specificeren in het contract. Bij betalingsachterstand zal de verkoper (opdrachtnemer) er belang bij hebben een zo groot mogelijk bedrag aan sancties wegens te late betaling van de goederen (werk) op de wederpartij te verhalen. Tegelijkertijd kan de verkoper (aannemer) in het contract een specifiek soort sancties vaststellen van die waarin de wet voorziet, waarvan de inning het meest in zijn belang is.

Bijgevolg zal de taak van de verkoper (aannemer) bij het overeenkomen van de tekst van het contract zijn om in het contract de gunstigste voorwaarden voor de verkoper (aannemer) voor te schrijven met betrekking tot het innen van sancties wegens te late betaling.

Een van de soorten zekerheid voor een geldelijke verplichting is dus de mogelijkheid om extra rente te innen. Hoe bereken je de rente voor het gebruik van andermans geld als de schuld meer dan twee jaar oud is en de herfinancieringsrente herhaaldelijk is gewijzigd?

Ze worden genoemd " rente over het gebruik van andermans geld bij betalingsachterstand”, worden alleen vastgesteld en geïnd als de partij de voorwaarden van het contract schendt (vertraging in betaling voor de levering van goederen, onredelijke ontduiking van schuldaflossing, ongerechtvaardigde verrijking, enz.). Volgens de algemene rechtsbeginselen zijn deze fondsen een soort garantie dat het geld op tijd wordt betaald, omdat niemand extra kosten wil maken.

Rente op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie kan worden geïnd als aanvullende sancties, naast de sancties die in de verplichting zelf zijn voorgeschreven. Dit is de verantwoordelijkheid voor niet-naleving van de voorwaarden van het contract, vastgelegd door de wet.

Dat wil zeggen, als uw tegenpartij geen haast heeft met het afbetalen van de schuld, dan kan zijn aansprakelijkheid worden "gewogen" door de rente voor het gebruik van uw geld te berekenen en deze ter incasso aan de rechtbank voor te leggen.

naar het menu

Artikel 395. Aansprakelijkheid wegens niet-nakoming van een geldelijke verplichting
1. Voor het aanwenden van andermans gelden als gevolg van onrechtmatig inhouden, ontduiken van hun teruggave, andere vertraging in hun betaling of ongerechtvaardigde inname of besparing op kosten van een ander, wordt rente betaald over het bedrag van deze gelden. Het rentebedrag wordt bepaald door de huidige woonplaats van de schuldeiser, en als de schuldeiser een rechtspersoon is, op zijn locatie disconteringsvoet van bankrente op de datum van nakoming van de geldelijke verplichting of het overeenkomstige deel ervan. Bij het innen van een schuld bij de rechtbank kan de rechtbank de vordering van de schuldeiser voldoen op basis van de disconteringsvoet van de bankrente op de dag van indiening van de vordering of op de dag waarop de beslissing wordt genomen. Deze regels zijn van toepassing, tenzij bij wet of overeenkomst een ander bedrag aan rente is vastgesteld.
2. Indien de schade die de schuldeiser heeft geleden door het onrechtmatig gebruik van zijn gelden het bedrag aan rente te boven gaat dat hem op grond van lid 1 van dit artikel verschuldigd is, heeft hij het recht van de schuldenaar vergoeding te vorderen voor meer dan dit bedrag. hoeveelheid.
3. Rente voor het gebruik van andermans gelden wordt in rekening gebracht op de dag dat het bedrag van deze gelden aan de schuldeiser wordt betaald, tenzij bij wet, andere rechtshandelingen of overeenkomst een kortere termijn voor renteberekening is gesteld.
4. Indien een overeenkomst van partijen voorziet in een boete voor het niet of niet behoorlijk nakomen van een geldelijke verplichting, is de in dit artikel bedoelde rente niet opeisbaar, tenzij de wet of de overeenkomst anders bepaalt.
5. Het opbouwen van rente over rente (samengestelde rente) is niet toegestaan, tenzij de wet anders bepaalt. Voor verbintenissen die partijen in het kader van de ondernemingsactiviteiten zijn nagekomen, is het gebruik van samengestelde rente niet toegestaan, tenzij de wet of overeenkomst anders bepaalt.
6. Indien het bedrag van de te betalen rente duidelijk niet in verhouding staat tot de gevolgen van de wanprestatie, heeft de rechter op verzoek van de schuldenaar het recht om de in de overeenkomst bepaalde rente te verminderen, maar niet minder dan het bedrag vastgesteld op basis van het in lid 1 van dit artikel genoemde tarief.

naar het menu

Vanaf 1 augustus 2016 moet u voor het berekenen van rente op geleend geld het basistarief van de Centrale Bank van de Russische Federatie gebruiken

De hoogte van de rente voor het gebruik van andermans gelden zal moeten worden berekend op basis van de rente die van kracht was tijdens bepaalde periodes van vertraging. De overeenkomstige wijzigingen van, ingevoerd door federale wet nr. 315-FZ van 3 juli 2016, zullen op 1 augustus 2016 in werking treden.

Vanaf 1 augustus 2016 moet de rente anders worden vastgesteld. Bij de berekening moet niet rekening worden gehouden met de gemiddelde rente op deposito's, maar met de basisrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie, die geldig is in de relevante perioden. Tegelijkertijd kan bij wet of overeenkomst alsnog een ander rentebedrag worden vastgesteld.

naar het menu

Rentepercentage, hoe bereken je het percentage voor het gebruik van andermans geld?

De hoogte van de rente kan in het contract worden gespecificeerd. Staat de rente niet in de overeenkomst, dan wordt deze bepaald door: gemiddelde bankrentetarieven op deposito's van individuen op de woonplaats van de schuldeiser - een persoon (locatie van de schuldeiser - organisatie), die zijn gepubliceerd op de website van de Bank of Russia.

Als wanbetalingen voor de rechter worden gebracht, wordt rekening gehouden met het percentage van de bankrente op de dag van de uitspraak van de rechtbank of op de datum van indiening van de vordering bij de rechtbank.

Om de hoogte van de rente voor het gebruik van andermans geld te berekenen, wordt een speciale rekenmachine gebruikt. Het is beschikbaar op veel legale sites, de bezoeker van de bron hoeft alleen het bedrag van de achterstallige schuld en de bankrente in te voeren.

Ondertussen moet er rekening mee worden gehouden dat de rechtbanken in de regel een gedetailleerde schriftelijke berekening vereisen en geen kant-en-klaar bedrag, omdat dit altijd verificatie vereist. Daarom, als u een berekening nodig heeft om een claim in te dienen, is het beter om het renteberekeningsalgoritme te kennen, de berekeningen zelf op papier of in Excel te maken en de rekenmachine te gebruiken voor het berekenen van rente voor het gebruiken van andermans geld voor controle.

naar het menu

FORMULE en VOORBEELD van het berekenen van rente krachtens artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie voor het gebruik van andermans geld

Om rente te berekenen op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, moet u weten dat:

Het bedrag van de schuld moet met btw worden aangegeven.
Opmerking: Resolutie van het presidium van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie van 22 september 2009 nr. 5451/09 in zaak N A50-6981 / 2008-G-10
De dag van betaling van het geld is inbegrepen gedurende de periode van vertraging in de nakoming van een geldelijke verplichting.
Opmerking: Resolutie van het Presidium van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie van 28 januari 2014 nr. 13222/13 in zaak nr. A40-107594/12-47-1003.
Achterstallige periode moet worden bepaald op basis van 30 dagen in een maand en 360 dagen in een jaar, of in kalenderdagen

Om de rente correct te berekenen, moet u dus het bedrag van de achterstallige schuld, het aantal dagen vertraging en de gemiddelde bankrente weten.

De hoogste en hogere arbitragehoven van de Russische Federatie in de resolutie van de plenaire vergadering van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie en de plenaire vergadering van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie van 8 oktober 1998 nr. 13/14 "Over de praktijk van het toepassen van de bepalingen van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie over rente voor het gebruik van andermans geld" legde uit dat in het geval van een verandering in de bankrente tijdens de vertraging, het raadzaam is om de waarde toe te passen die het dichtst bij alle tarieven ligt in de aangegeven periode. De schuld bedroeg bijvoorbeeld 200 dagen, waarin de bankrente 7%, 8% en 8,5% bedroeg. Op basis van bovenstaande aanbevelingen dient de berekening te worden gebaseerd op een tarief van 8%.

Uit het besluit van de plenaire vergadering van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie en de plenaire vergadering van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie van 8 oktober 1998 nr. 13/14:

2. Bij het berekenen van de jaarlijkse rente die moet worden betaald tegen de herfinancieringsrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie, wordt het aantal dagen in een jaar (maand) gelijk aan respectievelijk 360 en 30 dagen, tenzij anders bepaald met instemming van de partijen, de regels die bindend zijn voor de partijen, evenals de gebruiken van het bedrijfsleven.

De berekening van rente voor het gebruik van andermans geld gebeurt dus volgens de formule:

Rentebedrag

Bedrag van de schuld

Gemiddeld banktarief geldig tijdens de periode van vertraging

Aantal dagen te laat

naar het menu

Berekening van het bedrag aan rente voor het gebruik van andermans geld

De formule voor het berekenen van rente kan in het volgende voorbeeld worden gegeven.

Initiële gegevens voor berekening:

Het bedrag van de schuld onder de leningsovereenkomst in Kirov is 100.000 roebel.
Gewogen gemiddelde bankrente in het Federaal District Wolga - gepubliceerd op de website van de Centrale Bank van de Russische Federatie
Achterstallige periode van 01/01/2015 tot 31/08/2015

Berekening van rente voor het gebruik van andermans geld in overeenstemming met artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie

Met een schuld van 100.000 roebel. (Federaal District Wolga)
rente voor het gebruik van andermans geld is:

van 01/01/2015 tot 31/05/2015 (151 dagen): 100.000 × 151 × 8,25% / 360 = 3.460,42 roebel.
van 06/01/2015 tot 14/06/2015 (14 dagen): 100.000 × 14 × 11,15% / 360 = 433,61 roebel.
van 15-06-2015 tot 14-07-2015 (30 dagen): 100.000 × 30 × 11,16% / 360 = 930 roebel.
van 15-07-2015 tot 16-08-2015 (33 dagen): 100.000 × 33 × 10,14% / 360 = 929,50 roebel.
van 17-08-2015 tot 31-08-2015 (15 dagen): 100.000 × 15 × 10,12% / 360 = 421,67 roebel.

Totaal: RUB 6.175,20

naar het menu

CALCULATOR voor het berekenen van rente voor het gebruik van andermans geld op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie

Houd er rekening mee dat als het berekende bedrag aan geldrente voor het gebruik van andermans geld duidelijk hoger zal zijn dan de resultaten van een schending van een geldelijke verplichting, de rechtbank deze naar eigen goeddunken mag verlagen, d.w.z. heb medelijden met de overtreder.

Tegelijkertijd verwijzen de rechtbanken naar, waarmee u het bedrag aan rente kunt verlagen.

Volgens algemene regels kan het gebrek aan geld van de debiteur geen reden zijn om hem te ontslaan van het betalen van de schuld. En als we het hebben over de volgorde van terugbetaling, dan zijn de fondsen op grond van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie worden pas gecrediteerd nadat het bedrag van de hoofdschuld is betaald. Daarnaast, de eiser heeft het recht om ze op te bouwen tot de dag dat de verplichtingen uit hoofde van het contract zijn nagekomen.

naar het menu

Tegen WELKE TARIEF om rente te berekenen voor het gebruik van andermans geld

De verkoper (aannemer) kan bij het overeenkomen van de tekst van het contract in het contract aangeven tegen welk tarief rente in rekening wordt gebracht bij niet-tijdige betaling. Bijvoorbeeld door beleidsrente van de Bank of Russia. Dit is te wijten aan het feit dat de debiteur anders in wezen zou profiteren van zijn wangedrag door het geld van iemand anders illegaal aan te houden en daadwerkelijk te lenen tegen een tarief dat meerdere malen lager is dan wanneer hij een lening bij een bank zou nemen. Met andere woorden, op dit moment is het onmogelijk om ergens een lening te krijgen tegen een lagere rente dan de beleidsrente van de Bank of Russia. Een dergelijke voorwaarde zal de tegenpartij disciplineren om haar monetaire verplichtingen te goeder trouw na te komen.

De beleidsrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie is momenteel de belangrijkste indicator voor de richting van het monetaire beleid van de Bank van Rusland.

Houd er echter rekening mee dat de periode van achterstallige schulden vrij lang kan zijn, tot meerdere jaren. En de beleidsrente zelf werd pas op 13 september 2013 ingevoerd. Bovendien is de grootte in de loop van de tijd voortdurend veranderd, zowel naar boven als naar beneden. Om deze reden kan de toepassing van een basistarief voor de gehele achterstallige periode ertoe leiden dat de geldschieter minder rente ontvangt dan wanneer hij tegen gemiddelde rentetarieven zou rekenen op deposito's van particulieren. Om dergelijke situaties te voorkomen, moet u op alle mogelijke manieren de mogelijke risico's van het innen van rente tegen het basistarief van de Centrale Bank van de Russische Federatie afwegen en de beste optie voor uzelf kiezen.

naar het menu

Er zijn strafrechtelijke, administratieve, fiscale aansprakelijkheid voor illegale ondernemersactiviteiten zonder een individuele ondernemer te registreren. Bovendien houdt elk van deze soorten aansprakelijkheid zijn eigen regels in voor het vaststellen van een overtreding.

Is het legaal om belastingen te heffen van gepensioneerden, wat zijn de voordelen voor belastingen op grond, onroerend goed, transportbelasting voor gepensioneerden.

Voor het gemak van personen die geïnteresseerd zijn in de berekening van rente op grond van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie hebben we een rekenmachine ontwikkeld voor het berekenen van rente voor het gebruik van andermans geld, waarbij de rentetarieven automatisch veranderen. Om het bedrag van de rente correct te berekenen, hoeft u nu alleen het bedrag van de schuld, de vertragingsperiode en de locatie van de schuldeiser in te voeren. Met behulp van de rekenmachine op de website van de Lex Group of Law Companies kunt u er zeker van zijn dat de rente correct wordt berekend volgens de herfinancieringsrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie. Tarieven en rekenformules voor online berekening worden tijdig bijgewerkt.

Bij het innen van rente op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie moet met het volgende rekening worden gehouden.

Als uw tegenpartij de schuld niet betaalt, heeft u de mogelijkheid om naast de hoofdschuld een boete op hem te verhalen wegens overtreding van de betalingstermijnen. De mogelijkheid tot verhaal en de hoogte van de boete worden echter niet altijd door het contract bepaald. Bovendien kunnen partijen in het algemeen buitencontractuele relaties hebben, bijvoorbeeld als we het hebben over ongerechtvaardigde verrijking. Is het mogelijk om andere boetes op te leggen aan de schuldenaar?

Het antwoord op deze vraag is te vinden in artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, volgens welke de schuldeiser het recht heeft om van de schuldenaar, naast de hoofdschuld, rente te innen voor het gebruik van andermans geld.

Tegelijkertijd is het van belang dat de schuldeiser er rekening mee houdt dat rente voor het gebruik van andermans gelden kan worden geïnd tot de dag dat de schuld daadwerkelijk is betaald. In geval van invordering van rente voor de rechtbank heeft de schuldeiser het recht om een vordering in te dienen tot invordering van rente op een vast bedrag berekend op de dag van de beslissing, evenals rente voor de periode vanaf de dag volgend op de dag van de beslissing tot de dag waarop de schuld daadwerkelijk wordt betaald. Bovendien is het terugvorderen van een contractuele boete en rente voor het gebruik van andermans gelden voor dezelfde periode onaanvaardbaar.

Het rentebedrag wordt bepaald door de gemiddelde rentevoeten van de bankrente op deposito's van natuurlijke personen die bestaan in de woonplaats van de schuldeiser of, indien de schuldeiser een rechtspersoon is, op zijn door de Bank of Russia gepubliceerde locatie in de relevante perioden.

Er moet ook worden opgemerkt dat een dergelijke regel voor het berekenen van rente voor het gebruik van andermans geld pas geldig is vanaf 06/01/2015. Tot die tijd werd het rentebedrag bepaald door de disconteringsvoet van de bankrente die op de plaats bestond woonplaats van de schuldeiser, en indien de schuldeiser een rechtspersoon is, op zijn plaats.

Daarom vestigen wij uw aandacht op het feit dat de berekening van rente op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie momenteel veel gecompliceerder is geworden. Om het rentebedrag te berekenen, is het noodzakelijk om de gemiddelde bankrente op deposito's van individuen afzonderlijk te nemen voor verschillende federale districten. Er moet ook rekening mee worden gehouden dat de tarieven minstens één keer per maand veranderen, daarom moet de geldschieter voortdurend controleren om te bepalen welk rentetarief moet worden toegepast in een bepaalde periode van vertraging.

- U bent nogal vulgair, - wierp Bender tegen, - u houdt meer van geld dan nodig is.
- Hou je niet van geld? brulde Ippolit Matvejevitsj met de stem van een fluit.
- Ik hou niet van.
Waarom heb je zestigduizend nodig?
- Uit principe!
(uit de film "12 stoelen")

Elk jaar worden tientallen wijzigingen aangebracht, niet alleen in de belastingwet van de Russische Federatie. Ook het Burgerlijk Wetboek blijft niet onopgemerkt. We besteden vaak aandacht aan de nieuwigheden van de bedrijfswetgeving, vandaag zullen we het hebben over meer gewone dingen - rente voor de vertraging bij het nakomen van een financiële verplichting. Artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie is niet alleen bekend bij advocaten, maar ook bij ondernemers, omdat de regel over de noodzaak om boetes te betalen op basis van het herfinancieringspercentage al lang als vanzelfsprekend wordt beschouwd. Wijzigingen in de procedure voor het berekenen van rente op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie werden twee keer aangebracht, met een verschil van minder dan een jaar.

Om uw leven te vereenvoudigen en u te beschermen tegen fouten in dergelijke kleinigheden die van invloed zijn op het opbouwen van relaties met tegenpartijen bij het formuleren van de voorwaarden van contracten, zullen we enkele punten verduidelijken met betrekking tot de berekening van het zogenaamde "legitieme belang".

Rente wegens niet-nakoming van een financiële verplichting Art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie.

Vanaf 06/01/2015 en, we durven de periode te beperken, tot 24/03/2016. er was verwarring bij de toepassing van dit artikel, die werd verergerd door de verschijning van artikel 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie. Federale wet van 8 maart 2015 nr. nr. 42-FZ, er is een nieuwe procedure ingevoerd - rente op grond van art. 395 begon niet te worden berekend op basis van de herfinancieringsrente, maar in overeenstemming met de "gemiddelde tarieven" van bankrente op deposito's van particulieren op de locatie van de schuldeiser. Wijzigingen in de afwikkelingsprocedure hadden betrekking op rechtsbetrekkingen die zijn ontstaan na 1 juni 2015. De Bank of Russia actualiseerde maandelijks de indicatoren van de bankrente voor afwikkeling op grond van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, en voor elke vertragingsperiode moest de rente, indien nodig, worden berekend op basis van de indicator.

Uiteraard was deze procedure onhandig, dus al vanaf 08/01/2016. rente op grond van art. 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie, is het voorgeschreven om te berekenen tegen de beleidskoers van de Bank of Russia die van kracht was in de relevante perioden. Laten we verduidelijken dat de beleidsrente in feite de herfinancieringsrente heeft vervangen, zodat we gerust kunnen stellen dat er een terugkeer is naar de oude procedure voor het berekenen van rente voor het gebruik van andermans gelden, die geldig was tot 06/01/2015 .

Laten we de perioden aanduiden waarin verschillende regels voor de berekening van rente voor niet-nakoming van een geldelijke verplichting op grond van art. 395 cc:

voor perioden die ontstaan tot 31.05.2015, - beschouwen we tegen de huidige herfinancieringsrente;

vanaf 01.06.2015 tot 31.07.2016- tegen gemiddelde bankrente voor particulieren, incl. en voor het niet nakomen van een geldelijke verplichting die voortvloeit uit een contract afgesloten vóór 01.06.2015. van de overeenkomst, met betrekking tot vertragingen die plaatsvonden vanaf 06/01/2015, en

vanaf 01.08.2016. tot het heden - tegen de beleidskoers van de Bank of Russia.

Er kan echter een ander bedrag aan rente worden ingesteld in het contract zelf, wat we aanbevelen om uw leven te vereenvoudigen als u Art. 395 GK. Bij het vastleggen van een afwijkend tarief in het contract moet worden aangegeven dat het specifiek gaat om rente op grond van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, anders kunnen we praten over een boete, die de toepassing van art. 395, tenzij anders bepaald door de partijen in het contract (clausule 4, artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie). Voorheen was er geen dergelijke indicatie in het burgerlijk wetboek, wat betekent dat de berekening van rente voor het gebruik van andermans geld (artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie) en de boete (artikel 330 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie) Russische Federatie) spraken elkaar niet tegen.

Houd er rekening mee dat in een rechtszaak het teruggevorderde bedrag straffen en rente wegens niet-nakoming van een geldelijke verplichting kan door de rechter worden verminderd bij onevenredige hoogte van de geïnde boete tot de gevolgen van niet-nakoming van de verplichting in overeenstemming met art. 333 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie. De limieten voor het verminderen van het rentebedrag dat in rekening wordt gebracht voor het gebruik van andermans geld, zijn vastgesteld in paragraaf 6 van art. 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie: de rechtbank kan de rente op grond van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, als de schuldeiser zijn berekening heeft toegepast die in de code zelf is vastgelegd (dat wil zeggen op basis van het basistarief). Indien de overeenkomst voorziet in een andere procedure voor de berekening van de rente, kan de rechtbank het teruggevorderde bedrag op verzoek van de schuldenaar verminderen, maar de mogelijkheid van vermindering is beperkt tot het bedrag aan rente dat zou zijn verkregen door toepassing van de berekening vermeld in paragraaf 1 van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie. Een soortgelijke beperking in termen van verlaging van het bedrag van de boete op grond van art. 333 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie zou nog meer garanties bieden voor discipline in termen van het nakomen van verplichtingen en het begrijpen of het zin heeft om boetes voor de rechtbank te innen.

Laten we nu verder gaan met artikel 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie

Dit artikel "debuteerde" als een nieuwe norm van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie van 06/01/2015 tot 08/01/2016. werd gezien als een "vervormende spiegel" van het 395e artikel. Vanaf 01 augustus 2016 is de nieuwe editie geldig:

In gevallen waarin een wet of een overeenkomst bepaalt dat rente wordt geheven over het bedrag van een geldelijke verplichting voor de periode van gebruik van fondsen, wordt het rentebedrag bepaald door de basisrentevoet van de Bank of Russia (wettelijke rente) die van kracht is in de desbetreffende termijnen, tenzij bij wet of overeenkomst een ander bedrag aan rente is vastgesteld.

Artikel 1 van art. 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie

Rente op grond van art. 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie is van toepassing op relaties, waarvan de deelnemers zowel commerciële organisaties, individuele ondernemers als individuen zijn (vanaf 08/01/2016) en die alleen worden belast met monetaire verplichtingen in de volgende volgorde:

van 06/01/2015 tot 31/07/2016- "automatisch", behalve in gevallen waarin niet-toepassing is voorzien door de wet of een overeenkomst, ongeacht de schending door de partijen van hun verplichtingen uit hoofde van de overeenkomst tegen de herfinancieringsrente,

vanaf 01.08.2016 alleen als het bij wet of contract is voorzien, tegen de basisrente.

Monetaire verplichtingen ontstaan in de eerste plaats van kopers (klanten). De verkoper (uitvoerder) kan ook verplicht zijn deze rente te betalen, maar alleen in geval van een verplichting tot teruggave van het eerder ontvangen voorschot. Het feit alleen al het ontvangen van een voorschot zal niet de basis zijn voor het ontstaan van een geldelijke verplichting en art. 317.1 hoeft niet te worden toegepast (Brief van het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie van 9 december 2015 N 03-03-РЗ / 67486). In dezelfde brief van 9 december 2015. Het ministerie van Financiën heeft onder meer toegelicht dat de opgelopen rente op grond van art. 317.1 worden automatisch of met instemming van partijen door de belastingplichtige als onderdeel van niet-bedrijfsinkomsten (kosten) verantwoord bij het bepalen van de heffingsgrondslag voor de vennootschapsbelasting.

Na het verschijnen van deze norm begon de wetshandhaver om de een of andere reden het recht om rente in rekening te brengen op grond van art. 317.1 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, als een plicht en voor een lange tijd, wees zakelijke entiteiten erop dat de toepassing van deze regel verplicht is en dat het mogelijk is om "automatisch" opgebouwde rente alleen te weigeren door de schuld te vergeven, en op het moment dat rente wordt opgebouwd op grond van art. 317.1 dient te worden bepaald door het moment van voltooiing van de dienstverlening/uitvoering van werkzaamheden. De aanwezigheid van voorwaarden voor uitstel vormt geenszins een belemmering voor de renteberekening. Iedereen begreep dat dit standpunt verstoken is van gezond verstand, maar ze konden niet altijd het tegendeel bewijzen.

Van 08/01/2016 Partijen beslissen zelf of art. 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie aan hun relaties of niet, en sluit het effect ervan in contracten niet krampachtig uit. En er wordt rente in rekening gebracht, indien toegepast, vanaf het moment dat de koper (klant) een geldelijke verplichting had om de goederen te betalen (werk, dienst), maar niet betaalde (er was vertraging).

Een onaangename opmerking: volgens de tekst van de wet tot wijziging van de bewoordingen van art. 317.1, bevat geen regels over de werking van het artikel in de tijd, dus in de periode vanaf 06/01/2015. tot 31.07.2016 rente zal "automatisch" worden berekend volgens de versie van de norm die van kracht was tijdens de opgegeven periode. Dus als alle contracten opnieuw zijn afgesloten, is dit niet voor niets. Laten we meer zeggen - het is beter om op veilig te spelen en dit artikel te "neutraliseren" voor de periode van 06/01/2015. tot 31.07.2016 in contracten waarin dit niet is gebeurd - gebruik clausule 2 van art. 425 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie en de opheffing/beperking van artikel 317,1 uitbreiden tot monetaire verplichtingen die in het verleden zijn ontstaan (en zijn nagekomen).

Het risico bestaat nog steeds dat, zonder aandacht te besteden aan art. 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie ter uitvoering van een overeenkomst gesloten tussen 01.06.2015. tot 31.07.2016 kan op een dag een bonafide koper (klant) een vordering tot betaling van rente op een geldelijke verplichting vinden. Bijvoorbeeld: bij betaling van goederen (werken, diensten) met een uitgestelde betaling vanaf het bedrag van 10 miljoen, moet de koper (klant) 2.260 roebel per dag betalen. En hiervoor hoeft u blijkbaar de betalingsvoorwaarden niet te schenden!

Ook kan een van de partijen onder de overeenkomst te maken krijgen met extra inkomstenbelasting vanwege de "verplichte" opbouw van wettelijke rente. Natuurlijk zijn de bedragen klein en zullen ze geen aanleiding zijn voor een controle, maar tijdens een reeds begonnen controle zal dit een onaangename aanvulling op de eisen van de belastingdienst worden.

Het hoofddoel van art. 317.1 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie is de vaststelling van vergoedingen voor het gebruik van fondsen, en dit is het fundamentele verschil met art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie. In het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie hebben deze artikelen altijd in verschillende hoofdstukken gestaan: Art. 317.1 in het hoofdstuk "Vervulling van verplichtingen", en art. 395 in het hoofdstuk "Verantwoordelijkheid voor schending van verplichtingen" van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie.

Plenum van het Hooggerechtshof door zijn resolutie nr. heeft uiteindelijk alle geschillen beëindigd met betrekking tot de juridische aard van de artikelen 395 en 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie, waarbij in paragraaf 53 wordt aangegeven dat, in tegenstelling tot het belang voorzien in paragraaf 1 van artikel 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie, de rente vastgesteld door artikel 317.1 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, zijn geen maatstaf voor verantwoordelijkheid, maar vertegenwoordigen een betaling voor het gebruik van fondsen en opbouw vanaf het begin van de vertraging van rente op grond van art. 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie heeft geen invloed op de berekening van rente op grond van artikel 317.1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie.

Nadat u in de overeenkomst de rente hebt bepaald op grond van zowel artikel 317.1 als artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, berekend tegen het basistarief (momenteel 10%), "crediteert" u uw gewetenloze tegenpartij onder de overeenkomst ten minste tegen een tarief van 20% per jaar. En als we in het contract ook voorzien in het gelijktijdig bestaan van een boete op grond van art. 394 en procent volgens art. 395 van het Burgerlijk Wetboek, dan is het onwaarschijnlijk dat uw tegenpartij het risico loopt de nakoming van zijn verplichtingen uit hoofde van het contract te vertragen. Rekening houdend met het bestaan van de mogelijkheid om de boete bij de rechtbank te verminderen (artikel 333 van het Burgerlijk Wetboek) en herberekening tegen de basisrentevoet op grond van artikel 395 van het Burgerlijk Wetboek, art. 317.1 Het Burgerlijk Wetboek kan als een soort garantie gelden dat u een dergelijke vergoeding krijgt voor het gebruik van fondsen die voldoen aan de voorwaarden van de leenproductmarkt. Bovendien zal bij het bepalen van de prioriteit van aflossing van vorderingen uit hoofde van een geldelijke verplichting het bedrag aan rente onder 317,1 eerder worden geïnd dan het bedrag van de hoofdsom.

Voor het effectieve gebruik van art. 317.1 in het contract een clausule opnemen met bijvoorbeeld de volgende inhoud:

Rente bedoeld in artikel 317.1. Het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie wordt belast met monetaire verplichtingen die niet zijn nagekomen binnen de door het contract vastgestelde termijn. Rente wordt opgebouwd vanaf het begin van de vertraging in de nakoming van een geldelijke verplichting en tot het moment van de feitelijke nakoming ervan. Opbouw vanaf het begin van de vertraging van rente op grond van art. 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie en (of) boetes heeft geen invloed op de berekening van de rente op grond van artikel 317,1 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie

Meer detail en detail met betrekking tot de toepassing en berekening van rente onder art. 317.1 van het Burgerlijk Wetboek, evenals de mogelijkheid om in het contract hun eigen regels voor de toepassing en het bedrag van maatregelen voor burgerlijke aansprakelijkheid voor te schrijven, maken het noodzakelijk om de voorwaarden van de contracten gedetailleerder en zorgvuldiger uit te werken, meer onafhankelijkheid op te leggen op de partijen in termen van het bespreken van de voorwaarden van samenwerking, laat u uw eigen optie voorzien en alle mogelijke gevolgen zorgvuldig afwegen.

Als uw debiteur op onrechtmatige wijze geld inhoudt, de teruggave ervan ontwijkt of anderszins vertraging oploopt bij de betaling ervan, moet hij rente betalen over het bedrag van de schuld (clausule 1, artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie). Over de renteberekening op grond van artikel 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie zullen wij u in ons overleg informeren.

Hoeveel dagen om rente te berekenen

Als het contract met de tegenpartij geen specifieke procedure specificeert voor het bepalen van de vertragingsdagen, wordt de periode waarover de rente wordt berekend in overeenstemming met 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie berekend in de volgende volgorde: vanaf de dag volgend op de dag waarop de geldelijke verplichting moest worden nagekomen in overeenstemming met de voorwaarden van het contract, tot en met de datum van betaling van de schuld.

Welk rentepercentage moet worden toegepast?

Tenzij bij wet of een overeenkomst een ander rentebedrag is vastgesteld, worden bij de berekening gegevens gebruikt over de basisrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie die van kracht was in de relevante perioden. Dus vanaf 19 september 2016 is de beleidsrente 10% per jaar (informatie van de Bank of Russia van 16 september 2016).

Dit zijn nieuwe regels voor rente onder 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie. En ze zijn geldig vanaf 08/01/2016.

Van 06/01/2015 tot de aangegeven datum, werden bij de berekening van de rente de gemiddelde tarieven van de bankrente op deposito's van individuen die van kracht waren op de locatie van de organisatie gebruikt. Deze tarieven zijn gepubliceerd door de Centrale Bank van de Russische Federatie.

Berekening van rente volgens 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie: formule

P \u003d W * C / 365 (366) * D,

waarbij P - rente geïnd van de debiteur op grond van art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie;

Z - schuld op een geldelijke verplichting, niet op tijd terugbetaald;

C - de beleidsrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie, die van kracht was in de periode van vertraging (in%);

D is het aantal dagen waarover rente in rekening wordt gebracht.

Het aantal dagen in de formule 365 of 366 hangt af van het al dan niet berekenen van het jaar waarover rente wordt berekend.

Boete en rente op 395 tegelijk innen?

Het is mogelijk dat in de overeenkomst met de tegenpartij is bepaald dat bij het niet of niet behoorlijk nakomen van een geldelijke verplichting een boete wordt geïnd op de debiteur. In dit geval is de rente op grond van art. 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie zijn niet onderworpen aan betaling (clausule 4 van artikel 395 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie). In overleg tussen partijen kan echter worden bepaald dat naast de boete ook rente wordt betaald. Dan moet de debiteur twee keer antwoorden: zowel een boete als rente betalen.

Tegelijkertijd, welke mate van verantwoordelijkheid om voor de schuldenaar te zorgen - het innen van een contractuele boete of rente op grond van artikel 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie, bepalen de partijen in onderling overleg, waarbij de relevante bepalingen in het contract tussen zelf of in een aanvullende overeenkomst daarbij. Uiteraard kunnen de contractpartijen voorzien in de betaling van zowel de contractuele boete als de rente van 395,- tegelijk.

Het algoritme voor het berekenen van de boete volgens 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie is niet gespecificeerd. Dit betekent dat de procedure voor het bepalen van de hoogte van de boete in het contract moet worden vastgelegd.

Hoe rente te berekenen op 395 st. Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie: een voorbeeld

Op 31 augustus 2016 heeft laatstgenoemde, in strijd met de voorwaarden van de overeenkomst tussen Verkoper LLC en Koper LLC, zijn schuld van 250.000 roebel niet afbetaald. De betaling van de goederen vond pas plaats op 13-01-2017. Het contract bevat geen afzonderlijke bepalingen over de procedure voor de berekening van rente voor te late betaling. Daarom is de algemene procedure voorzien in art. 395 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie.

Dus, voor de periode van 09/01/2016 tot 01/13/2017 LLC "Koper" moet LLC "Verkoper" rente betalen voor een bedrag van 9.285,22 roebel.

Stel je de berekening in de tabel voor:

Berekeningsperiode	Aantal dagen	Bedrag van de schuld, wrijven.	Key rate van de Centrale Bank van de Russische Federatie	Berekening	Hoeveelheid %, wrijven.
01.09.2016 - 18.09.2016	18	250 000,00	10,5%	250 000,00 * 10,5% / 366 * 18	1 290,98
19.09.2016 - 31.12.2016	104	250 000,00	10%	250 000,00 * 10% / 366 * 104	7 103,83
01.01.2017 - 13.01.2017	13	250 000,00	10%	250 000,00 * 10% / 365 * 13	890,41
Totaal:	135	X	X	X	9 285,22