гадаене 

Холандия: стойност на компаниите в Холандия, корпоративни документи, законодателство. Защо трябва да се свържете с нас. Офшор в Холандия: основни фактори

Има няколко вида юридически лица (rechtsvormen), които предприемачите могат да учредят в Холандия. Те могат да бъдат разделени на две групи: консолидирани (задължителна правна форма) и неперсонифицирани (правната форма е по избор).

Нашите агенти за учредяване на компании в Холандия могат да ви помогнат да изберете правилния тип компания за вашия бизнес.

Консолидирани бизнес структури (Rechtvorm met rechtspersoonlijkheid)

Комбинираните субекти трябва да имат правна форма (т.е. корпоративна идентичност или образувание) се представя с документ, изготвен от нотариус. Този формуляр защитава собственика от потенциален дълг, възникнал от компанията.

В Холандия има пет вида включени структури:

Холандско частно дружество с ограничена отговорност (BV)

Частните дружества с ограничена отговорност са най-често срещаната форма на дружества в Холандия. Прилича на немска GmBH, американска LLC или английска компания. Дружествата с ограничена отговорност са дружества, в които капиталът е разделен на дялове.

Частната компания Dutch BV обикновено се използва от предприемачи, инвестиращи в Холандия. Делът на холандската компания се подновява, така че Dutch BV вече не изисква минимален депозит. Един акционер е минималното изискване за холандска BV и отговорността е ограничена до депозирания капитал. Акциите на холандски BV могат да бъдат нотариално заверени.

Холандска държавна компания (NV)

Холандската публична компания или NV е най-популярната правна форма за компании, които могат да бъдат регистрирани на публична фондова борса. Капиталовото изискване за NV е 45 000 евро.
Публичните дружества са предприятия, в които част от акциите или акциите са достъпни на холандската фондова борса за членове общо население. Те могат да инвестират капитал, за да съберат дялове в бизнеса. характерна особеност NV company е, че акциите се търгуват свободно в сравнение с холандската BV, където акциите са приватизирани и свързани с нотариален акт.

Името на сегашната най-голяма публична холандска компания принадлежи на гиганта на петролната индустрия, Royal Dutch Shell.

Холандски частни фондации

Холандската фондация е юридическо частно лице с единственото намерение да се възползва определена причина, независимо дали за лична изгода, социални каузиили благотворителност. Процесът на регистрация е доста прост и идеален за благотворителни организации, малки семейни фирми и планиране на имоти.

Холандският Stichting може да се използва за минимизиране на данъците.

Фондация СТАК

Фондът Stak обикновено се използва за разделяне на бизнес собствеността и контрола върху компания чрез сертифициране на акции. Сертификатите могат да се дават на наследника, а за управлението на предприятието отговаря бордът на фондацията. Това води до уникални възможностиданъчно планиране.

Благотворителни фондации

Холандски: Идеология

Холандският закон прави разлика между два фонда със специфични цели - ANBI и SBBI. ANBI обикновено се използва за благотворителни фондации с общо предназначениеи може да бъде предоставена от данъчните власти на благотворителни фондации(това може да доведе до значителни данъчни облекчения за ANBI и донорите). SBB е основата за организиране на членове за определена цел, като например оркестър.

Холандски асоциации и кооперации

Холандското еднолично предприятие е бизнес формата, която повечето независими работници избират. Данъчните документи за едночленна компания са същото приложение като за физически лица. Бизнес данъчният номер е номерът на социалната осигуровка на собственика. Ако компанията има дългове, собственикът носи лична отговорност, така че много предприемачи избират да създадат дружество с ограничена отговорност, за да намалят бизнес риска.

Холандски партньорства

Партньорствата имат двама акционери или група инвеститори, които са еднакво отговорни и отговорни за действията или последствията, предприети от предприятието. В Холандия има две категории такива партньорства, частни и публични.

Партньорите на едно събирателно дружество могат да носят солидарна отговорност за всички задължения на партньорството, докато при нормални обстоятелства може да се прилага отделна отчетност за задълженията и дълговете на компанията. Командитните дружества в Холандия се състоят от генерален партньор и тих партньор.

Събирателно дружество

Частни партньорства са, когато две или повече лица имат еднакъв брой акции в корпорация и следователно са еднакво отговорни за действия, дългове и съдебни спорове, натрупани от компанията.

Професионално партньорство

холандски:

Професионалното партньорство включва двама или повече партньори, всеки от които отговаря за собствените си изисквания. Професионалното партньорство е подходящо за зъболекари, адвокати, счетоводители и други независими професии.

Командитно дружество (CV)

Холандски: Commanditaire vennootschap

Холандското CV се състои от 2 или повече партньори. Един от съдружниците поема ролята на неограничен съдружник, който ще управлява дружеството. Генералният съдружник не е ограничен от отговорност. Другият(те) партньор(и) се нарича(т) „тих партньор“. Тихият съдружник е ограничен само от капиталовата си вноска. Негласният съдружник не може да участва в управлението на дружеството.

Интересувате ли се от създаване на бизнес в Холандия? Нашите агенти по учредяване могат да ви напътстват през целия процес!

Мелвин ван Аш https://intercompanysolutions.com/wp-content/uploads/2017/11/Logo-ICS-300x102.jpg Мелвин ван Аш 2017-05-02 22:40:11 2018-10-16 21:59:34 Холандски видове компании

Започват чуждестранни предприемачи и международни компании нова дейност в Холандия честосъздава холандската компания BV. За включване на дружества с ограничена отговорност (LLC), на холандски „Besloten Vennootschap“ ( bv)
ХоландияКомпанията BV е подобна на английската компания или немската компания UG. Холандия BV също е най-често срещаният тип фирмена структура за .

Основните функцииХоландски BV:

  • Минимален акционерен капитал€ 1
  • Акционерът носи отговорност само за сумата, платена като акционерен капитал
  • Издаване или прехвърляне на акциинеобходимо е разрешение от акционери (акционери).
  • акционерите са регистрирани в холандския фирмен регистър
  • Чужда компания, местна компания или индивидуаленможе да бъде акционер или директор на холандска BV

Измененията в холандското дружествено право улесниха учредяването на Холандия BV, което значително намали разходите за създаване на компания в Холандия.

Изисквания за създаване на холандско BV

За да създаде Dutch BV, Dutch Dutch Limited може да има учредители, които са (чуждестранни) компании или физически лица. Холандското дружествено право позволява неотдавнашното създаване на Netherlands BV да бъде учредено с един или повече директори, които могат да бъдат акционери (акционери). Основното предимство на холандската BV компания, за разлика от холандската NV компания, е минималният акционерен капитал от €1. Повечето предприемачи избират акционерен капитал от €100 от €1 (100 акции от €0,01 или €1)

Първата фискална година на компанията може да бъде удължена година, например: Ако започнете бизнес на 10-10-2018 г., първата ви финансова годинаможе да бъде от 10-10-2018 до 31-12-2019.

Основното изискване за създаване на Netherlands BV или Dutch Limited Company е да имате местен бизнес адрес в Холандия.

Основни стъпки за регистриране на холандско BV

Нотариусът ще изготви проект на харта. Официални документина холандски трябва да съдържа информация за управлението, акционерите, бизнес дейностите на компаниите, уставния капитал и регистрирания адрес.

След изготвянето на хартата и документа за образование ще започне процедурата по регистрация. Основни стъпки:

  • Проверка на наличността на името на компанията и резервация на име
  • Събиране на документация за надлежна проверка, която да бъде изпратена на регистрирания агент
  • Предоставяне на нотариално заверени документи и документи за регистрация
  • Регистрация в търговския регистър на Холандия
  • Регистрация в данъчните власти
  • Открийте банкова сметка и депозирайте капитала на компанията
  • Начало на бизнес операции

Откриване на банкова сметка за холандска BV

За холандски BV е необходимо да имате корпоративна банкова сметка. Банкова сметка може да бъде създадена след учредяване на фирмата. След като банката е включена, капиталът на компанията може да бъде прехвърлен. Необходима е банкова сметка за ежедневието предприемаческа дейности за вноската в уставния капитал. За да получите холандска банкова сметка, се препоръчва да създадете холандска компания BV. В много случаи фирмената банкова сметка може да бъде открита дистанционно.

ДДС регистрация

За повечето фирми е силно препоръчително да попълнят регистрация по ДДС. С активен номер по ДДС, Компанията не е длъжна да начислява ДДС върху транзакции между европейски държави-членки.

Както и ДДС, платен върху разходите за бизнес (наем, покупка на акции и акции), може да бъде възстановен от компанията.

Бизнес разрешителни в Холандия

Някои от дейностите на компанията изискват разрешителни или лицензи, предоставени от правителството или регулаторния орган. В повечето случаи лицензите могат лесно да бъдат организирани, като най-сложните лицензи са в сектора на финансовите услуги или плащанията.

  • Финансови лицензи за компании за обработка на плащания, инвестиционни компании или финансови услуги
  • Агенциите по заетостта трябва да имат лиценз за организиране на клон
  • Крипто платформите може да не изискват лицензиране в зависимост от точната бизнес дейност
  • Компаниите за внос и износ ще се нуждаят от EORI регистрация, която може да бъде завършена в рамките на 1-2 седмици
  • Местните барове и хотели изискват лиценз от местната община, за да работят като бизнес
  • Определени видове магазини са регулирани, като смесени магазини
  • Предприятията за храни и козметика могат да бъдат лицензирани да спазват здравните кодекси и кодексите за защита на потребителите
  • Транспортни фирми

Холандия Flex B.V.

Поради популярността в други страни с дружества с ограничена отговорност, холандското правителство реши през 2012 г. да опрости правилата за холандското BV. Сегашните BV компании са известни по закон като "Flex BV", за гъвкави.

Flex BV има същия статут и функции като старата обикновена BV компания, но е по-лесно да се създаде Flex BV. Например, необходимият капитал за Flex BV в момента е € 1. Преди правилата да бъдат реформирани, необходимият капитал беше € 18 000.

Предимства на холандската компания BV

Netherlands BV е много гъвкава и конкурентна компания. Има много предимства и може да се използва за много различни цели. Най-популярните са:


Какви са разликите между холандските компании BV и NV?

  • Дружеството на NV няма ограничения за дялове, дяловете на BV могат да се прехвърлят само с нотариален акт
  • Акционерният капитал за Н.В минимално изискване 45 000 €, за BV е само 1 €
  • NV може да бъде листвана на публична фондова борса, BV е само за частни акционери.
  • NV трябва да има борд на директорите и по-строги изисквания, BV се нуждае само от директор и акционер.
  • NV обикновено се формира само от публични компании.

Dutch BV данъчно облагане

Холандия има над 100 данъчни споразумения, повече от всяка друга страна в света. BV се счита за законен гражданин в Холандия, но се изисква местен бизнес адрес.

Компаниите, регистрирани за данъчно облагане, са задължени да плащат корпоративен данък върху доходите, ставките на корпоративния данък варират от 20% до печалба от 200 000 и 25% за горните суми. През следващите години Холандия планира да намали ставките на корпоративния данък, за да привлече повече чуждестранни компании.

Ставките на ДДС са 9% за долната ставка и 21% за горната ставка на ДДС Цените са в зависимост от видовете дейности, за които се начислява ДДС. (ДДС 9% за по-ниска ставка на ДДС, валидна от 01.01.2019 г.)

Компаниите, базирани в Холандия, трябва да плащат данъци върху световния си доход, докато чуждестранните компании трябва да плащат данъци само върху определени доходи.

Правни задължения за създаване на холандско дружество с ограничена отговорност

Публикуването на годишните отчети на холандско LLC е ограничено от няколко изисквания. Например: документ за нотариална регистрация, акционерен капитал и данни за директорите и членовете на съвета на директорите.

Документът за регистрация съдържа информация за вътрешни процесии вземане на решения. Като например задълженията на директорите, правата и задълженията на акционерите. Акционерите могат да гласуват за назначаването на директор(и) на компанията. По-големите корпорации могат да имат членове на борда.

Мажоритарният акционер(и) и директорите се регистрират, за да се присъединят към компанията в Търговската камара.

Подпомагане на предприемачите при спазване

Intercompany Solutions е специализирана вподпомагане и създаване на компании Holland BV за чуждестранни предприемачи.
Възможни услуги: Назначете корпоративен секретар, който управлява дейности като придобиване на местна банкова сметка, кандидатстване за EORI номер или поддържане на фирмени записи.

Директорите (директорите) и/или бордът на дружеството са отговорни за изпълнението данъчни задълженияи поддържане на правилни записи. Нидерландска BV компания трябва да подаде връщане на данъциданък, тримесечен или месечен.

Изисквания за годишно отчитане за холандски BV

От холандската BV се изисква да изготвя годишни финансови отчети за акционерите. Годишният счетоводен отчет трябва да се изготвя в съответствие с правилата, посочени в граждански кодексХоландско дружествено право.

Компанията трябва да публикува ограничен баланс годишно, обикновено чрез вашия сметка. Изискват се строги изисквания за одит за компании, които имат оборот от 8 800 000 EUR годишно, баланс над 4 400 000 EUR или повече от 50 служители.

Публикация годишен докладтрябва да бъдат направени в холандския бизнес регистър. Тази публикация трябва да бъде направена в рамките на 13 месеца след края на годината. Директорът(ите) могат да носят отговорност в случай на късно публикуване.

Всяка година акционерите трябва обща среща. Целта на срещата е обсъждане на годишния отчет и преглед на работата на ръководството. Срещата между частни компании обикновено е неформално събитие, тъй като акционерите се познават добре и не виждат необходимост да пазят официални известия за срещата.

Относно междуфирмените решения

Работейки от 2013 г., нашата компания е помогнала на стотици клиенти от над 30 страни да създадат своя бизнес в Холандия. Нашите клиенти варират от собственици на малък бизнес, които създават първата си компания, до мултинационални корпорации, които създават дъщерно дружество в Холандия.

Нашият опит с международни предприемачи ни позволи да прецизираме нашите процеси, за да гарантираме успешно създаванетвоята компания. Удовлетворението на клиентите е гарантирано за всички услуги, които предлагаме.

Нашият опит:

      • Стартиране на холандски бизнес, пълен пакет;
      • Популяризиране на местните разпоредби;
      • Заявление за издаване на EORI или ДДС номер;
      • Счетоводство;
      • Откриване на банкова сметка на чуждестранно лице;
      • Секретарска поддръжка: премиум пакет.

Асоциации и членства

Ние непрекъснато подобряваме нашите стандарти за качество, като предоставяме безупречни услуги.


Медия






Въпроси за регистрация на BV

  1. Мога ли да активирам BV дистанционно?
    да Чуждестранните предприемачи могат да учредят холандско дружество с ограничена отговорност, без да посещават Холандия, това може да стане чрез предоставяне на пълномощно на нашите служители. В този случай се следва малко по-различна процедура. Създаването на холандско BV е едно от многото предимства на Холандия
  2. Може ли всеки да създаде холандска компания, независимо къде се намира?
    да Холандия е страна, отворена за чуждестранни инвеститори. Всяко лице от всяка националност може да стане акционер в холандско дружество с ограничена отговорност и да създаде холандско BV.
  3. Мога ли да отворя холандска банкова сметка?
    Разбира се, нашата компания ще ви напътства при откриването на холандска банкова сметка. В много случаи банкова сметка може да бъде открита дори дистанционно!
  4. Каква е цената за създаване на bv в Холандия?
    В зависимост от вашите изисквания, регистрацията е възможна от € 1000. Ако искате да си откриете банкова сметка или искате помощ при кандидатстване по ДДС и счетоводни услуги.
  5. Трябва ли да говоря този език?
    Не, нашите агенти по учредяване ще се погрижат да извършат всички процедури на английски, италиански или испански. Холандските служители ще могат да общуват на английски, а често и на немски и френски.
  6. Мога ли да кандидатствам за пребиваване в Холандия?
    Първата стъпка при кандидатстване за пребиваване като предприемач извън ЕС е да се създаде компания в Холандия, след което може да се подаде молба до холандските имиграционни власти. Нашите консултанти ще се радват да ви запознаят с нашите имиграционни партньори.
  7. Помагате ли в управлението на настоящата компания?
    0 0 Мелвин ван Аш https://intercompanysolutions.com/wp-content/uploads/2017/11/Logo-ICS-300x102.jpgМелвин ван Аш 2017-05-19 02:27:10 2019-03-14 16:49:38 Създайте холандска компания BV | Регистрационни услуги в Холандия

Регистрация на фирма Besloten Vennootschap (B.V.) в Холандия

  • Проверка и резервиране на име на фирма
  • Изготвяне на учредителни документи
  • Регистрация на фирма на холандски търговска камара KvK (Kamer van Koophandel)
  • Заплащане на задължителните регистрационни такси
  • Изготвяне и подписване на нотариален акт
  • Назначаване на директори на дружеството и провеждане на първото събрание на директорите с водене на протокол от събранието / Протокол от събранието на директорите
  • Удостоверение за учредяване / Учредителен акт
  • Учредителен акт / Учредителен договор и устав
  • Сертификат за споделяне
  • Осигуряване на юридически адрес за 1 година
  • Подшиване и заверка на пълен комплект учредителни и регистрационни документи, апостил - по желание
  • Фирмен печат - при поискване
  • Корпоративно обслужване на фирмата
  • Изпращане на документи до Москва

Номинирана служба в Холандия

  • Номиниран директор - физическо лице, пребиваващо в Холандия

    • Решение за издаване на пълномощно
    • Апостилирано пълномощно
    • Писмо за отхвърляне без дата от номинирания директор / писмо за напускане на директор
    • Споразумение между номинираните директори и наДействителен собственик
    • Писмо - съгласие на номинирания директор за встъпване в длъжност / Consent Letter
    • Декларация на номинирания директор

    Номиниран акционер

    • Декларация за доверие от номиниран акционер / акт за доверие
    • Прехвърляне на собственост върху Акциите / Прехвърляне на дялове

Счетоводно обслужване

Цената на счетоводните услуги зависи от няколко параметъра: брой входящи и изходящи фактури, оборот извлечение от банкова сметка, наличие на ДДС номер, брой служители и други. За да оценим обхвата на работата, трябва да получим от клиента описание на дейността му по посочените параметри.

Получаване на ДДС номер в Холандия

AT последно времев ЕС правилата и изискванията за една компания за получаване на ДДС номер са станали по-сложни, особено ако компанията е собственост или се управлява от чуждестранни лица. Следователно процесът на получаване на номер по ДДС може да отнеме няколко седмици и да изисква редовна комуникация с местната данъчна служба.

Годишно обслужване

Плащане на годишни държавни такси, подновяване на юридически адрес, пощенски услуги и секретарски услуги

Апостил

Можем да апостилираме набор от учредителни документи или извлечение от търговския регистър за холандска компания. Това може да е необходимо за откриване на сметка в друга държава, за потвърждаване на статута на местно лице за вашия контрагент или за други правни формалности.

Откриване на банкова сметка в Холандия

Първокласна холандска банка висок рейтинг, интернет банкиране, дебит и кредитни картикъм основния акаунт, поверителността на услугата.

Изисква се лично посещение на директора и акаунт мениджъра в Холандия.

Отварянето на сметка може да отнеме от 2 до 4 седмици.

Холандия е привлекателна за чуждестранна инвестициярегион. Благоприятен климатза нови инвестиции от чуждестранни бизнесмени се създава поради значителна сума трудови ресурсис добро образование, печеливш географско местоположениестрана, нейната развита инфраструктура и благоприятна финансова среда. Niemands Legal предоставя помощ при създаване на компании в Холандия, предоставяне на юридически адрес и виртуален офис, получаване на ДДС номер и придружаване при откриване на холандска банкова сметка.

Форми на фирми в Холандия

Най-популярните фирмени форми са:

Холандски дружества с ограничена отговорност (Dutch B.V.)

Dutch B.V. - Това са юридически лица с деклариран уставен капитал, разделен на дялове. Акциите (заедно с правото на глас) трябва да бъдат издадени на името на физическо или юридическо лице. Допуска се назначаването на физическо или юридическо лице за директор на холандска компания. Акционерите на Dutch B.V. не носят лична отговорност за загубите на компанията, тяхната отговорност е ограничена само до размера на декларираните Уставният капитал. Dutch B.V. - отлични инструменти за използване в стопанства и "сандвичи", поради много гъвкавото и прозрачно регулиране на стопанствата в Холандия. Минимален размеракционерен капитал B.V. може би 1 евро.

Naamloze Vennootschap (NV) са акционерни дружества.

Н.В. (Naamloze Vennootschap) - имат подобна структура на холандския B.V., но в същото време имат редица предимства. Като публично дружество Н.В. може да издава облигации, да придобива атрибути и да стане професионалист инвестиционен фондили да влезете в списъка на местна борса. В случай на придобиване на статут на инвестиционно дружество Н.В. може да кандидатства за освобождаване от данъци за инвестиционни дейности в Холандия (в този случай ще се изисква местен директор).


Dutch N.V. може да издава акции на приносител, което е рядкост в континентална Европа, а уставът на N.V. може да разреши свободната продажба и покупка на своите акции. Н.В. е единствената правна форма в Холандия, която позволява листване на фондовата борса Euronext в Амстердам.


Минималният размер на уставния капитал на N.V. трябва да бъде най-малко 45000 евро и трябва да бъде платена изцяло преди регистрацията. Иначе процесът по регистрация на Н.В. подобно на регистрацията на B.V.: нотариусът и учредителите на дружеството изготвят учредителен акт, който включва устава (Articles of Association) с основни данни за бъдещото дружество.


Когато откривате банкова сметка, имайте предвид, че холандските банки обикновено отказват да обслужват компании (както N.V., така и B.V.), които имат сложна структурапритежания и които са пасивно активни. Препоръчително е да изберете най-простата структура на собственост, където N.V. се притежават пряко от бенефициентите и бордът на директорите се състои от един местен холандски директор.

Stichting (STAK, Stichting Administratiekantoor) е фондация в Холандия

Фондът Stichting ви позволява да включите нови инвеститори във вашия проект без загуба на управление на оперативно ниво, а също така ви позволява да защитите бизнеса си от нападение и други рискове от загуба на бизнес. на Stichting общ изгледе юридическо лице без акционери и преки собственици, правата за печалба от дейността на фонда са фиксирани в депозитни сертификати (сертификати за печалба). Нов инвеститор или купувач на бизнес може да влезе в структурата чрез издаване на нови сертификати за депозит на негово име, заобикаляйки директната пререгистрация на акции, което прави възможно изключването на публична информация за покупката или продажбата на акции или бизнеса като дупка.


Ако регистрирате компания в Холандия под формата на B.V., тогава си струва да запомните, че имената на акционерите не се публикуват в държавен регистър, ако броят на учредителите е най-малко 2, ако учредителят е 1, тогава името му ще бъде достъпно за трети страни в редовен извлечение. За да избегнете загуба на поверителност за единствения акционер, съветваме да създадете B.V. чрез контролирания фонд STAK, тъй като данните за бенефициентите на STAK са напълно затворени за публичен достъп, така че името на действителния бенефициент на B.V., дори ако е едно лице, ще бъде затворено.


Създаването на фондация STAK в холандския търговски регистър отнема 1 седмица без личното присъствие на основателя.

Как можем да помогнем?

Niemands Legal предоставя пълна правна подкрепа по време на регистрацията и поддръжката на компании в чужди юрисдикции, а също така изготвяме правни становища относно руското, чуждестранното и международното частно право. Имаме установени партньорства с десетки адвокатски кантори в Западна и Централна Европа, Скандинавия, Югоизточна Азияи в САЩ, което ни позволява да използваме най-добрите практики на чуждестранни практики при решаване на текущи проблеми на нашите клиенти. Ще се радваме, ако се свържете с нас относно счетоводно обслужване на вашата чуждестранна организация и ни поверите изпълнението на вашата задача.

Холандия . Регистрация на фирма. холандскикомпании и холдинги международно данъчно планиране

Регистрирането на компания в Холандия стана много по-лесно от 2019 г. Географски, Кралство Нидерландия се намира в Западна Европамежду Белгия и Германия. Държавата е създадена през 1815 г. През 1830г след освобождението от Белгия е създадена нова държава. Формата на управление е конституционна монархия. Населението е около 16 500 000 души. официални езицихоландски и фризийски, но Английскисъщо широко използвани. Столицата на Холандия е Амстердам, но седалището на правителството е в Хага. Холандия беше сред първите страни, присъединили се към НАТО и член-основателЕИО, настоящата Европейска общност. Официалната валута е евро.

Видове регистрирани фирми

Когато решавате да създадете свой собствен холдинг, обърнете внимание и на датските холдингови компании - при равни други условия те имат повече предимства пред холдингите в Холандия, както и внимателно прочетете общия преглед на холдинговите компании и ясно определете какви цели имате комплект за стопанството.

Мнозинство данъчни облекченияпредвидени от законодателството и спогодбите за избягване на двойното данъчно облагане са много условни и слабо приложими на практика. Някои видове транзакции могат да попаднат в определението за „пране на пари“ от гледна точка на нашето законодателство и да предизвикат повишено внимание на регулаторните органи.