Raha 

Egrul organisatsiooni nime järgi. Egrul (juriidiliste isikute ühtne riiklik register)

Kõigepealt tuleb veenduda, et ettevõte on ettenähtud korras registreeritud ja tegutseb. Seda saab teha erineval viisil.

Kontrollige TIN-i

Veenduge, et tarnija TIN ei oleks juhuslik numbrite komplekt, vaid päris digitaalne kood, mis kuulub tehingut pakkuvale ettevõttele.

Seda on väga lihtne kontrollida, kuna maksumaksja identifitseerimisnumbril on oma algoritm ja võltsnumber sellele suure tõenäosusega ei vasta. TIN-i vea saate tuvastada mis tahes üksikisikute sissetulekute teabe koostamise programmis, sisestades numbri väljale "Tööandja TIN". Kui number ei vasta algoritmile, kuvatakse veateade.

Samal ajal saate föderaalse maksuteenistuse veebisaidil või vastaspoole kinnitusteenuse abil tuvastada TIN-koodi autentsuse ja selle seotuse konkreetse ettevõttega.

Taotlege riikliku registreerimistunnistuse koopiat (või kandelehte ühtses riiklikus juriidiliste isikute registris)

Riiklik registreerimistunnistus kinnitab, et vastaspool eksisteerib juriidilise isikuna ja on registreeritud maksumaksjana. Alates 1. jaanuarist 2017 registreerimisel juriidilised isikud ja üksikettevõtjatele väljastatakse riikliku registreerimistunnistuse asemel sissekandeleht nõutavast registrist - ERGYUL või üksikettevõtjate ühtne riiklik register. Seega on kandeleht dokument, mis kinnitab ühtsesse riiklikku juriidiliste isikute registrisse või ühtsesse riiklikku üksikettevõtjate registrisse kande tegemise fakti.

Vastavalt juriidiliste isikute ühtse riikliku registri pidamise eeskirja punktile 13 lisatakse riikliku registri kandeleht juriidilise isiku registritoimikusse. Vastavalt ühtse riikliku üksikettevõtjate registri pidamise eeskirja punktile 19 lisatakse riikliku registri kandeleht registreerimistoimikusse. üksikettevõtja.

Hankige väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist / ühtsest riiklikust üksikettevõtjate registrist

Värske väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist kinnitab, et vastaspool on registreeritud ega ole selle laekumise ajal registreeritud. Lisaks saate juriidiliste isikute ühtse riikliku registri väljavõtte abil kontrollida osapoolte poolt lepingutes ja muudes dokumentides määratud andmeid.

Väljavõtet saab taotleda otse potentsiaalselt partnerilt või kasutades föderaalse maksuteenistuse teenust.

Bilanss võimaldab teha ettevõtte kohta mitmeid olulisi järeldusi:

  • Esiteks kinnitab see, et ettevõte esitab aruandeid.
  • Teiseks võimaldab see kindlaks teha, kas organisatsioon tegeles majandustegevusega.
  • Kolmandaks saate raamatupidamisdokumentidest teada ettevõttel oleva raha "portfelli". Kui ettevõttel on vara väärtus praktiliselt null, võlakohustused märkimisväärsed ja põhikapital 10 000 rubla, on põhjust mõelda, kas sellisele ettevõttele tasub anda näiteks kaubanduslaenu. Ka ettevõtte kavandatava tehingu summaga võrreldes liiga väike käive võib viidata sellele, et tarnija varjab osa tulust. Sel juhul on parem tehingust keelduda.

Finantsaruannete andmete põhjal on seda lihtne luua finantsanalüüs, mis näitab ettevõtte tegevuse dünaamikat ja võimaldab teil seda hinnata finantsstabiilsus. Ettevõttekaardil olevast teenusest leiate lingid finantsaruanded ja minifinantsanalüüs, mis võimaldab teil kohe näha raamatupidamisvormide põhipunkte, ilma et peaksite uurima ettevõtte jaoks suurt ja keerulist finantsaruannet.

Teavet juriidiliste isikute kohta, kellel on maksuvõlgnevusi ja/või kes ei ole maksuaruandeid esitanud rohkem kui aasta, leiate ka föderaalse maksuteenistuse veebisaidilt.

Täiendav analüüs

On vaja kontrollida vastaspoole ausust ja koguda tõendeid selle kohta, et olete vajalikud kontrollid läbi viinud. Miks see oluline on? Kohtuvaidluse korral kinnitab see, et teie ettevõte on tõendanud .

Maksuhalduri seisukohalt () ei ole ettevõte järginud hoolsust, kui tal ei ole:

  • vastaspoole ettevõtte juhtkonna isiklikud kontaktid tarnetingimuste arutamisel ja lepingute sõlmimisel;
  • vastaspoole ettevõtte juhi volituste dokumentaalne kinnitus, tema isikut tõendava dokumendi koopiad;
  • teave vastaspoole tegeliku asukoha, samuti lao-, tootmis- ja kaubanduspinna asukoha kohta;
  • teave vastaspoole kohta teabe hankimise viisi kohta (reklaam, partnerite soovitused, ametlik veebisait jne);
  • kohta teavet riiklik registreerimine vastaspool juriidiliste isikute ühtses riiklikus registris;
  • teave selle kohta, kas vastaspoolel on vajalik litsents (kui tehing on sõlmitud litsentseeritud tegevuse raames), isereguleeruva organisatsiooni väljastatud tõend teatud tüüpi tööle lubamise kohta;
  • teave teiste sarnaste kaupade, tööde, teenuste turuosaliste, sealhulgas madalamate hindade pakkujate kohta.

Ettevõtte info

Hulgiregistreerimise aadress

Massiline pöördumine on üks märke lendavatest ettevõtetest. 2017. aasta lõpus tegi rahandusministeerium hoiatuse, et kui on kinnitust leidnud teave juriidilise isiku aadressi kohta esitatud andmete ebausaldusväärsuse kohta, on registreerimisasutusel õigus registreerimisest keelduda. Dokumendi kohaselt on massilise registreerimisaadressi teabe lisamine aluseks ühtses riiklikus juriidiliste isikute registris olevate andmete õigsuse kontrollimiseks. Seega, registreerides ettevõtteid massiaadressil, võib juriidiline isik või üksikettevõtja registreerimisest keelduda.

Kuid massiaadresside kontrolli karmistamine ei puuduta ainult uusi ettevõtteid, vaid ka juba registreeritud ettevõtteid: maksuamet saadab kirju ettevõtetele, kes peavad andma registreerimisasutusele usaldusväärset teavet oma aadressi kohta. Maksuhalduri teatist ei saa eirata: kui aadressi ei kinnitata, esitatud dokumendid ei vasta usaldusväärsusele, siis tehakse kanne aadressi ebaõigete andmete kohta ühtsesse riiklikku juriidiliste isikute registrisse, mis võib viia organisatsiooni registrist väljaarvamiseni vastavalt. Seda ohtlikum on lepingute sõlmimine massiaadressidel registreeritud vastaspooltega.

Kuidas kontrollida aadressi "massi"? Esiteks on Federal Tax Service veebisaidil teenus, mis kontrollib kasutaja sisestatud aadressi massiaadresside loendiga. Teiseks näitab see, millised ettevõtted on registreeritud kasutajat huvitava vastaspoole või teenusega samale aadressile. Mõnel juhul võib selline "naabruskond" osutuda märkimisväärseks, isegi kui me ei räägi massilisest registreerimisest.

Vastaspoole tegelik asukoht

Tegeliku ja juriidilise aadressi lahknevus iseenesest ei iseloomusta vastaspoolt mitte kuidagi. Föderaalse maksuteenistuse andmetel on peaaegu 80% Venemaa ettevõtted ei asu registreerimisel märgitud juriidilisel aadressil. Kuid maksuamet soovitab koos muude andmetega kontrollida ka vastaspoole tegelikku asukohta.

Sellist teavet saate, kui külastate kavandatava partneri juriidilist või tegelikku aadressi. See võimaldab teil mitte ainult selgitada, kas vastaspoole kontor tegelikult seal asub, vaid ka vaadata ruumi, tootmist või kaubanduspind, räägi büroohoones töötajate ja naabritega. Selline visiit võib olla eriti produktiivne, kui see tehakse inkognito, ostja või potentsiaalse partneri sildi all.

Rakenduses Contour.Focus saate ühe klõpsuga vaadata konkreetse juriidilise isiku hoonete ja ümbritsevate alade panoraami. Seda valikut nimetatakse.

Lepingu tingimuste täitmisele pööratavus vastaspoole jaoks

Vastaspoolel peavad olema selged tõendid reaalne võimalus täitma lepingu tingimusi. Eelkõige võetakse arvesse kaupade tarnimisele või tootmisele, tööde tegemisele või teenuste osutamisele kulunud aega.

Maksuseaduste rikkumised

Maksumaksjal on õigus nõuda maksuhaldurilt teavet vastaspoolte maksude tasumise kohta. Ei ole oluline, kas kontroll vastab ettevõtte palvele. Koodeks ei kehtesta maksuhalduri kohustust anda maksumaksjatele nende nõudmisel teavet selle kohta, kuidas vastaspooled on täitnud maksude ja lõivude õigusaktides sätestatud kohustusi või nende seaduserikkumisi ().

Nagu näitab vahekohtu praktika, annab ettevõtte hoolsuskohustuse tunnistuseks juba see, et ta pöördus maksuameti poole palvega aidata kontrollida vastaspoolte ausust.

Selleks, et ülevaatusega ühendust võtmise fakt fikseeritaks, tuleks päring saata tähitud kirjaga kviitungiga (teil on alles üks eksemplar inventuurist ja tagastatud teatis) või esitage taotlus isiklikult maksuametile (sel juhul saate sooviavalduse koopia, millel on vastuvõtmise märge).

Vahekohtu juhtumid

"Must nimekiri" föderaalse maksuteenistuse veebisaidil

Jutt käib diskvalifitseeritud isikute registrist. Diskvalifitseerimine on halduskaristus, mis seisneb äravõtmises individuaalne teatud õigused, eelkõige õigus asuda juhtivatel kohtadel täitevorgan juriidilise isiku juhtimine, liituda juhatusega (nõukoguga), teostada ettevõtlustegevus juriidilise isiku juhtimise kohta.

Äravõtmise aluseks võib olla tahtlik või fiktiivne pankrot, vara või varaliste kohustuste varjamine, raamatupidamise ja muude raamatupidamisdokumentide võltsimine vms.

Et vältida koostööd ettevõtetega, kelle juht on diskvalifitseeritud, piisab potentsiaalse partneri kontrollimisest föderaalse maksuteenistuse veebisaidi eriteenuse kaudu. Otsing toimub juriidilise isiku nime ja OGRN-i järgi.

Föderaalne maksuteenistus käivitas 2018. aasta lõpuks testrežiimis teenuse “Läbipaistev äri”, mille abil saab koguda igakülgset teavet maksumaksja – organisatsiooni ja hoolsuskohustuse täitmise – kohta.

Kui sisestate otsingusse teabe TIN-i, OGRN-i või ettevõtte nime kohta, kuvatakse järgmine teave:

  • riikliku registreerimise kuupäev ja juriidilise isiku peamine riiklik registreerimisnumber, juriidilise isiku moodustamise viis ja registreeriva asutuse nimi;
  • teave organisatsiooni registreerimise kohta maksuhalduris;
  • juriidilise isiku riik;
  • juriidilise isiku aadress ja teave massregistreerimise aadressi kohta;
  • OKVED;
  • suurus põhikapital;
  • ebatäpsed andmed ettevõtte juhi, paljude teiste juriidiliste isikute tegevuse juhtimise kohta;
  • väikese ja keskmise suurusega ettevõtete kategooria.

Tähelepanu tuleks pöörata kolmnurga märgile, mis võib jaotises ilmuda hoiatusena. See tähendab, et teave nõuab erilist tähelepanu.

Dokumentidele alla kirjutava isiku volitused

Rahandusministeerium soovitab vastaspoolte kontrollimisel hankida juhi (tema esindaja) volitusi tõendavad dokumendid. Kui dokumentidele kirjutab alla ettevõtte esindaja, tuleb vastaspoolelt hankida volikiri või muu dokument, mis volitab isikut ettevõtte nimel dokumente allkirjastama.

Samuti soovitab rahandusministeerium maksumaksjatel küsida vastaspoole ettevõtte juhilt isikut tõendavaid dokumente. See kinnitab, et dokumentidele on alla kirjutanud isik, kellel on selleks volitus. Lisaks võib esineda juhtumeid, kui vastaspool on registreeritud kadunud või varastatud passis. Seda saate teada FMS-i veebisaidilt.

Tehingu teave

Isiklike kontaktide kinnitamine tehingu sõlmimisel

Isikliku kontakti puudumine tehingu tegemisel võib viidata sellele, et maksumaksja ei järginud hoolsuskohustust. Kogutud andmed vastaspoolega lepingu sõlmimise asjaolude kohta (kes osales läbirääkimistel, kes müüs kauba jne) aitavad tõestada vastupidist.

Tehingudokumentide kontrollimine

See protseduur võimaldab vältida mitte ainult maksuhalduri nõudeid, vaid ka võimalikke õigusvaidlusi.

  • kontrollima vastaspoole dokumentides, eelkõige arvetel märgitud aadressi;
  • veenduge, et tarnija dokumendid ei sisaldaks loogilisi vastuolusid ning vastaksid Vene Föderatsiooni maksuseadustikule ja teistele seadustele;
  • võrrelge töötajate allkirju dokumentidel, et kõrvaldada olukord, kui ühe isiku nimel pannakse erinevad allkirjad (parem on sellised dokumendid välja jätta, et föderaalne maksuteenistus ei tunnistaks neid fiktiivseks).

Antud "filtrite" loend on puudulik. On ka teisi viise, kuidas olla vastaspoole valikul ettevaatlik ja hankida nende kohta võimalikult palju teavet. täielik teave.

TIN - individuaalne identifitseerimisnumber - on kõige kättesaadavam teave üksikettevõtja või juriidilise isiku kohta. Selle numbri määrab teie kohalik maksuamet. Seda kasutatakse esmase riikliku registreerimisnumbri määramiseks. Finantspartneri usaldusväärsuse kontrollimiseks saate teada OGRNIP-i TIN-i järgi.

TIN-i määramine ja selle dekodeerimine

TIN-kood koosneb 12 numbrist:

  • TIN-koodi kaks esimest numbrit näitavad kuulumist Vene Föderatsiooni moodustavasse üksusse;
  • järgmised 2 numbrit näitavad piirkonna kohalikku maksuametit;
  • TIN-koodi 6 numbrit näitavad kontonumbrit;
  • viimased 2 numbrit nimetatakse kontrollnumbriteks. Need võimaldavad teil kontrollida numbri õigsust. Kontrollimine toimub spetsiaalsete koefitsientide abil, mis vastavad igale TIN-numbrile.

Mis on OGRNIP

OGRNIP-i väljastab maksuamet üksikettevõtja registreerimisel ja see kantakse ühtsesse riiklikusse registrisse. OGRN määratakse ainult üks kord ja seda ei saa muuta.

See number koosneb 15 numbrist СГГККХХХХХХХХ, milles:

  • C – füüsilisest isikust ettevõtja registreerimise kirje põhi(3) või muule (4) riiginumbrile kuuluv OGRNIP-i märk;
  • YY – registreerimisaastat tähistavad numbrid;
  • KK - Vene Föderatsiooni subjekti krüpteeritud nimetus, mille kehtestab maksu- ja tollimaksuministeerium (näiteks 77 - Moskva, 78 - Peterburi);
  • ХХХХХХХ – aasta registrikande number;
  • H – kontrollnumber. See on arvu väikseim koht, mille saab saada eelneva 14 numbri jagamisel 13-ga.

Kuidas saada OGRNIP-i

Ettevõtja OGRN-i saate TIN-i - individuaalse identifitseerimisnumbri järgi teada saada kahel viisil:

  • Hankige sertifikaat Unified State Register of Individual Entrepreneurs (USRIP). Selleks tuleb esitada taotlus maksuametile. Seda saab teha elektrooniliselt või paberkandjal. Vastus tuleb hiljemalt 1 nädala pärast. OGRNIP-i väljavõtte saamise tasu suurus sõltub täitmise tähtajast.
  • Kasutage veebipõhiseid andmebaase. Selle abil saate tasuta kontrollida OGRNIP-i andmeid, mille leiate TIN-i järgi, nimelt:
    • ametlik teave ettevõtte kohta (asutajate, juhtide, ühenduste ja kasusaajate kohta, rahaline seisukord vastaspool ja usaldusväärsus);
    • muudatustest ettevõtte töös ja tegevuste faktides (juriidilise aadressi, juhtide vahetus, ümbernimetamine, saneerimis- või pankrotimenetluse algus)
    • üksikisikute ja ettevõtete vahelistest suhetest;
    • juriidilise isiku majandusliku seisu kohta.
Et saada Lisainformatsioon ettevõtte kohta, kes kasutab TIN-i OGRNIP-i kaudu, peate maksma väikese summa. Teid huvitavad andmed leiate kohe veebist – päringu töötlemine võtab tavaliselt 2-3 minutit. Sellistel saitidel saate seadistada ka monitooringu: kui ettevõtte töös toimub muudatus, saate andmebaasist teateid.

Veebiteenuseid on mugav kasutada, kuid neil ei ole alati aega üksikettevõtja kohta teavet värskendada. Ainult maksuameti tõend OGRN-i kohta võib anda täieliku garantii partneri usaldusväärsuse kohta.

Kiireima ja usaldusväärseima veebikontrolli saab teha Vene Föderatsiooni föderaalse maksuteenistuse veebisaidil https://egrul.nalog.ru/. Kui olete sisestanud õige OGRN-i, näete pärast päringu töötlemist pdf-faili, mis sisaldab põhiteavet teie äripartneri kohta.

Lisaks saate taotleda:

  • teave juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist ja üksikettevõtjate riiklikust ühtsest registrist;
  • Roskomstati andmed;
  • Riikliku Registreerimisbülletääni materjalid;
  • kõrgeima arbitraažikohtu, Vene Föderatsiooni peaprokuratuuri otsused;
  • ajalehe Kommersant materjalid pankrottide kohta;
  • teave föderaalsest monopolivastasest komiteest ja riigikassast ning muudest allikatest.

OGRNIP autentimise kontrollimine

Samuti tasub kontrollida OGRNIP digitaalse kombinatsiooni ehtsust. Seda saab teha kahel viisil:

  • Internetis on olemas OGRN-kalkulaatorid. Sisestage 15-kohaline kood. Pärast seda määrab teenus selle numbri õigsuse.
  • OGRN-i autentsust saate ise kontrollida: jagage esimesest 14 numbrist koosnev arv 13-ga ja seejärel korrutage kogu toote osa 13-ga. Seejärel lahutage tulemus esimesest numbrist. Nende vaheline erinevus peaks olema võrdne OGRN-i 15. numbriga.

Mõnikord on üksikettevõtjal mitu OGRN-i. See võib juhtuda, kui ettevõtja on elukohta vahetanud. Neid andmeid kasutab maksuamet. Ettevõtte kohta teabe saamiseks on vaja esimest OGRN numbrit, mis antakse registreerimisel.

Riskitegurid

Enne tehingu sõlmimist peaksite pöörama tähelepanu mõnele punktile:

  • Ettevõtte asutajate olemasolu diskvalifitseeritud isikute registris. Kui ettevõtja oli sellesse nimekirja kantud, võidakse tehing tunnistada kehtetuks ja kannate kahju.
  • Ettevõtte asukoha aadress. Võib selguda, et ettevõtja määratud aadressil on registreeritud mitu juriidilist isikut või üksikettevõtjat. See on üks võimalikest riskifaktoritest.
  • Maksude tasumise ja aruandluse kohusetundlikkus.

Samuti peaksid üksikettevõtjad OGRNIP-i kaudu enda kohta andmeid kontrollima. See võimaldab teil mõista, kui atraktiivne on teie finantspilt ning tuvastada ja kõrvaldada puudused.

Seonduvad postitused:

Sarnaseid kirjeid ei leitud.

Iga ettevõte seisab paratamatult silmitsi vajadusega kontrollida oma äripartnereid. Enne lepingu sõlmimist, rääkimata ettemaksu saatmisest, teeme kõik endast oleneva, et kontrollida, kes on meie vastaspool (näiteks TIN järgi): kas ta on tõesti olemas? kes lepingule alla kirjutab? kui kaua on ettevõte turul olnud? kas nad teavad seda firmat?

Konkreetsemal juhul seisab raamatupidaja silmitsi vajadusega omada tõendeid oma hoolsuse kohta maksurevisjoni läbiviimisel, kuigi maksuseadustik sellist kohustust otseselt ette ei näe.

Lihtsaim esimene samm on vastaspoolt tasuta kontrollida maksuteenistuse veebisaidil TIN-koodi järgi. Online kontroll seda nimetatakse "Kontrollige ennast ja oma vastaspoolt" (nalog.ru). See meetod võimaldab TIN-i järgi vaadata ettevõtte väljavõtet juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist. Nagu praktika näitab, on see hea, kuid ettevõtte täielikuks kontrollimiseks ja oma ettevõtte kaitsmiseks nii petturite kui ka reguleerivate asutuste nõuete eest ei piisa.

Räägime teile kõigist ettevõtete kontrollimise keerukusest ja üksikasjadest: kuidas ja mida kontrollida, kas piisab ettevõtte kontrollimisest TIN-i järgi ning milliseid tasulisi ja tasuta võimalusi saab selleks kasutada.

Vastaspoole kinnitamine – tööriistad:

Osapoole kontrollimine - üksikasjalik teave

Mida tähendab "kontrollida vastaspoolt"?

Maksuteenistuse veebisaidil ja eriprogrammides saate koguda ja analüüsida dokumentaalset ja muud teavet oma äripartneri kohta. Sellised tegevused määravad, kui kohusetundlikult teie partner äri ajab.

Kes peaks seda tegema?

Organisatsioonis maksurevisjon vastaspoole TIN-i kaudu teostavad tavaliselt juriidilise osakonna või osakonna töötajad majanduslik turvalisus. Kui organisatsioonil sellist osakonda pole, vastutab osapoolte kontrollimine (näiteks TIN-i järgi föderaalse maksuteenistuse veebisaidil) lepingu sõlmija.

Miks on vaja vastaspoolt TIN-i järgi kontrollida maksuteenistuse veebisaidil või tasulises programmis?

Olemas erinevatel põhjustel, põhjendades selle tegevuse vajadust. Nende hulka kuuluvad finants- ja majanduselu riskid: kauba tarnimata jätmise oht, ebakvaliteetse kauba kohaletoimetamine, kauba mitteõigeaegne kohaletoimetamine jne, isegi petuskeemid.

Samuti peame meeles pidama, et iga tehing on maksustatav. Föderaalne maksuamet on korduvalt rõhutanud, et vastutus ettevõtte valikul, kellega koostööd teha, lasub täielikult organisatsioonil. Sellise valiku võimalikud tagajärjed on organisatsiooni ettevõtlusrisk. Näiteks võib maksuamet auditi käigus jätta kuludest välja küsitava tehingu või jätta käibemaksu maha arvamata. Selliste probleemide vältimiseks on lihtsam kontrollida ettevõtet eelnevalt TIN-i abil maksuteenistuse veebisaidil, olles saanud väljavõtte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist (nalog.ru).

Riik ei ole kehtestanud formaalset kohustust lepingute sõlmimisel ettevõtteid kontrollida, veel vähem sellise menetluse kriteeriume, loetelu vajalikud toimingud, minimaalne dokumentide pakett.

Maksuseadustikus pole selliseid mõisteid nagu "vastaspoole kontrollimine" või "maksumaksja pahausksus". Vahepeal on Riigi Arbitraažikohtu pleenumi otsuse p 10 Venemaa Föderatsioon 10.12.2006 N 53 „Maksumaksja maksusoodustuse saamise õiguspärasuse hindamine vahekohtu poolt“, mis ütleb: „Soodustuse võib tunnistada põhjendamatuks, kui maksuhaldur tõendatakse, et maksumaksja tegutses ilma hoolsuskohustuseta...” Pärast seda pani riik tegelikult ettevõtjatele kohustuse oma partnereid kontrollida ja praktiseeriv raamatupidaja seisab pidevalt silmitsi vajadusega leida maksuveebisaidil TIN-koodi abil vastaspool ja seejärel kontrollida, “mida ta hingab”.

Ärikombed

Juba aastaid peavad organisatsioonid esmalt TIN-i abil vastaspoolt kontrollima (föderaalne maksuteenistus lubab seda teha tasuta) ja seejärel sellise kontrolli läbiviimise dokumenteerida. Selle aja jooksul moodustati kõige sagedamini nõutud dokumentide pakett:

  • harta koopia;
  • väljavõte juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist;
  • registreerimistunnistuse koopia;
  • maksuregistreerimistunnistuse koopia;
  • kiri statistikast koos koodidega;
  • dokumendid, mis kinnitavad isiku volitusi, kellega leping sõlmitakse, näiteks volikiri ja passi koopia.

Pange tähele, et juriidiliste isikute ühtsesse riiklikku registrisse teabe sisestamise fakti kontrollimine ja isiku dokumentidele allakirjutamise õigust kinnitava dokumendi saamine rahandusministeeriumi seisukohast viitab hoolsuskohustusele (Venemaa rahandusministeeriumi kiri kuupäevaga 10. aprill 2009 nr 03-02-07/1-177).

Lisaks võidakse olenevalt tegevusest nõuda järgmist:

  • organisatsiooni kaart;
  • väljavõte alates personali tabel(kui töö tegemiseks on vaja spetsialisti);
  • litsentsid koos nende lisadega, vajalikud load;
  • föderaalse maksuteenistuse tõendid, mis kinnitavad võlgade puudumist;
  • raamatupidamise koopiad ja maksuaruandlus viimase perioodi eest föderaalse maksuteenistuse märgiga;
  • üürilepingu koopia (kontor, ladu vms).

Palju harvemini, kuid juba on pretsedente, kui nõutakse järgmist:

  • analüütilised märkmed (st ettevõtte lühikokkuvõte sarnaste projektide elluviimise kohta);
  • soovituskirjad (tavaliselt taotlevad pangad);
  • auditi aruanne;
  • ja isegi arvelduskonto väljavõte viimase kuu, kvartali või aasta kohta.

Avalikult kättesaadavad teabeallikad

Iseseisvalt tegutsedes peaksite kasutama järgmisi teabeallikaid:

  • taotlege ise oma partneri jaoks väljavõtet juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist;
  • kontrollige, kas tal on veebisait;
  • saatke föderaalse maksuteenistuse kontrollile vabas vormis taotlus maksumaksja aususe kohta;
  • kontrollige, kas see on registreeritud föderaalse maksuteenistuse veebisaidil massilise registreerimise aadressil;
  • saate ennast ja oma vastaspoolt kontrollida samanimelise föderaalse maksuteenistuse teenuses veebisaidil "kontrollige ennast ja oma vastaspoolt" nalog.ru (peate kõigepealt kontrollima oma TIN-i maksude veebisaidil);
  • kontrollige seda Riikliku Registreerimisbülletääni järgi, et näha, kas ta on alustanud likvideerimis- või saneerimismenetlust;
  • otsi Siseministeeriumi kodulehelt ainutäitevorgani pass, et teada saada, kas see on mõni aeg tagasi kadunud;
  • Litsentsi andmeid saate kontrollida litsentse väljastava asutuse veebisaidil;
  • Vene Föderatsiooni kõrgeima vahekohtu ja teiste kohtute veebisaidilt saate teada, kas ettevõte osales kohtumenetluses;
  • Sisestage mis tahes otsingumootorisse teid huvitava ettevõtte nimi ja direktori perekonnanimi, eesnimi, isanimi ja vaadake läbi kõik nende mainimised.

Milliseid organisatsioonilisi meetmeid tuleks ettevõttes kasutusele võtta, et olla kaitstud hoolimatute vastaspoolte eest?

Iga ettevõte otsustab lepingute sõlmimisel iseseisvalt võimaliku riski määra ja võtab kasutusele asjakohased organisatsioonilised meetmed. Tavaliselt määratakse selle protseduuri eest vastutav isik ja menetlust reguleerivad vastaspoolte kontrollimise sisemised eeskirjad või kodukord. Iga organisatsioon kontrollib vähemalt vastaspoolt maksu veebisaidil, kasutades TIN-koodi.

Sageli esitavad ettevõtted mittetäielikke andmeid või lihtsalt ei kontrolli oma andmeid dokumentides hoolikalt, samas kui mõnel juhul, näiteks lepingu sõlmimisel, on vaja märkida vastaspoole täielikud andmed, sealhulgas TIN ja reeglina , OGRN. Selles artiklis räägime sellest, mis on peamine olek registreerimisnumber ja kuidas seda oma maksumaksja identifitseerimisnumbri abil leida.

Mis on OGRN ja miks seda vaja on?

Tänapäeval on neid palju erinevatel viisidel tuvastada ettevõte.

Näiteks saate teavet organisatsiooni kohta saada OKPO abil - see on ülevenemaaline ettevõtete ja organisatsioonide klassifikaator. Igal ettevõttel, olgu see siis juriidiline isik või üksikettevõtja, on kaheksa- või kümnekohaline kood, mis määratakse juriidilise isiku registreerimisel. Samuti on ettevõtte teave "kaitstud" OGRN-koodis, mis näitab, et ettevõte on kantud riiklikusse registrisse.

Enne peamise riikliku registreerimisnumbri kasutuselevõttu Föderaalseadus Juriidiliste isikute registreerimise kohta sai ettevõtet kontrollida ainult maksumaksja identifitseerimisnumbri abil, mis salvestab põhiteavet: andmed organisatsiooni seotuse kohta föderaalse maksuteenistuse teatud asutusega ja registreerimisteave selles osakonnas.

OGRN-i järgi otsing annab rohkem informatsiooni. OGRN koosneb 13 numbrist, millest igal rühmal on oma eesmärk ja mis sisaldab krüpteeritud teavet:

  • organisatsiooni registreerimise aasta;
  • Vene Föderatsiooni subjekt ja kohalik registreerimisasutus;
  • rekordinumber.

Esimene number näitab ühtses riiklikus juriidiliste isikute registris oleva kande olemust - esmane registreerimine või andmete muutmine. Teine ja kolmas on kande tegemise aasta kaks viimast numbrit. Neljas ja viies on selle Vene Föderatsiooni subjekti number, kus unikaalse numbriga registreerimisdokument väljastati. Kuues ja seitsmes number vastavad numbri väljastanud rajoonidevahelise maksuameti numbrile. Järgmised 5 numbrit on juriidilise isiku ühtses riiklikus juriidiliste isikute registris registreerimise kande number kande tegemise aastal. Viimane 13. number on kontrollnumber.

Mida kontrollnumber tähendab? Organisatsiooni number on kombinatsioon, mida on lihtne kontrollida. Numbri tegelikkuse väljaselgitamiseks jagage lihtsalt identifikaatori 12 esimest numbrit 11-ga. Ülejäänud osa peab vastama viimasele numbrile. Nii saate kiiresti kontrollida ettevõtte registreerimisnumbri kehtivust.

OGRN on näidatud:

  • kõigis selle juriidilise isikuga (organisatsioon, äriühing, ettevõte) seotud riikliku registri kannetes;
  • asjakohaste kannete riiklikku registrisse kandmist kinnitavates dokumentides;
  • kõigis selle juriidilise isiku dokumentides koos tema nimega;
  • registreerimisasutuste avaldatud riikliku registreerimise teabes.

Kui teate ettevõtte registreerimisnumbrit, saate teada:

  • kas ettevõte on tegelikult olemas;
  • ettevõtte dokumentatsiooni autentsus;
  • Ettevõtet juhtiva isiku täisnimi;
  • kohalolek maksuinspektsiooni negatiivsetes registrites;
  • äriline maine juhataja;
  • juriidiline aadress;
  • individuaalne maksumaksja kood.

Kontrollige vastaspoolt SPARKis

Kuidas TIN-i järgi OGRN-i teada saada

Varem pidite TIN-i järgi peamise riikliku registreerimisnumbri väljaselgitamiseks esitama taotluse maksuametile ja põhimõtteliselt saate seda teed täna järgida, kuid tõenäoliselt pole teil seda vaja, sest nüüd on kõike palju lihtsam ja kiirem. Sama kehtib ka siis, kui soovite TIN-i OGRN-i järgi teada saada.

OGRN-i kontrollimiseks on mitu võimalust:

1. Kontrollige föderaalse maksuteenistuse võrguteenuse kaudu

Kontrolli saab läbi viia veebisaidil http://egrul.nalog.ru.

Toimingute algoritm on järgmine:

  • minge aadressile http://egrul.nalog.ru;
  • sisestage oma maksumaksja identifitseerimisnumber;
  • sisesta pildilt numbrid;
  • vaata tulemusi.

Otsingutulemused kuvatakse tabeli kujul, mis sisaldab: ettevõtte nime, aadressi, OGRN, INN, KPP, peamise osariigi numbri määramise kuupäeva ja tegevuse lõpetamise või kehtetuks tunnistamise korral registreerimise kuupäeva, tegevuse lõpetamise või registreeringu kehtetuks tunnistamise kuupäeva.

2. Kontrollige süsteemi SPARK

Kui teate SPARKi registreerimisnumbrit, sisestage see number. Samuti, kui teate ainult INN - maksumaksja numbrit, sisestage see lihtsalt otsinguribale.

Pärast seda suunatakse teid ettevõtte kaardile, kus kogutakse kõik registreerimisandmed, sealhulgas otsitav number:

See kood kuvatakse ka SPARK menüü eraldi jaotises “Registreerimisandmed”.

Hankige SPARKi demo juurdepääs

Järelduse asemel

OGRN on üksiku organisatsiooni üks ja ainus number. See on ainulaadne number, mis on kogu Vene Föderatsiooni territooriumil ühtne, määratud organisatsioonile ja kantud ühtsesse riiklikku juriidiliste isikute registrisse. Seega, lisaks sellele, et see number on vajalik dokumentide allkirjastamiseks, on seda lihtsalt mugav kasutada. Ja seda pole keeruline teada saada, piisab kõige elementaarsemast teabest oma vastaspoole kohta.

Mis tahes ettevõtte loomine praegune aeg, on vaja saada suur hulk erinevaid numbreid, mis tuvastavad loodava organisatsiooni. Igal neist identifikaatoritest on oma tähendus. Mõni aasta tagasi oli organisatsiooni loomiseks vaja hankida vaid identifitseerimisnumber (TIN). Kuid advokaadibüroode ja -organisatsioonide arvu suurenemisega on muutunud vajalikuks saada peamine riiklik registreerimisnumber (OGRN).

Miks on määratud OGRN?

Ettevõtete massi tekkimisega Venemaal on maksumaksja identifitseerimisnumbrit kasutavate ettevõtete kontrollimine muutunud ebapiisavaks. TIN-kood näitab ainult maksuametis registreeritud koodi. OGRN kvalifitseerib organisatsiooni mitte ainult maksumaksjaks, vaid toimib ka ettevõtte teabe hoidjana. Infot ettevõtte kohta saab koguda teades vaid registreerimisnumbri dekodeerimist.

2001. aastal võeti vastu seadus, mis sätestas ettevõtete registreerimise tingimused ja võttis kasutusele OGRNi mõiste. Peamine riiklik registreerimisnumber tähendab andmete turvamist organisatsiooni loomise, asukoha, omanditüübi kohta ning sisaldab ka teavet selle kohta, milline maksuamet ettevõtet kontrollib.

Täna, teades ettevõtte OGRN-i, saate teada:

  • kas ettevõte on tegelikult olemas;
  • kogu organisatsioonile kättesaadava dokumentatsiooni autentsus;
  • äriühingut juhtiva juriidilise isiku perekonnanimi, nimi, isanimi;
  • kas ettevõte on kantud maksuinspektsiooni nimekirja halva mainega või lühiajaliselt loodud;
  • kas organisatsiooni juhil on negatiivne populaarsus lendavate ettevõtete loomisel;
  • ettevõtte juriidiline aadress;
  • juriidilisele isikule määratud maksumaksja üksikkood.

Kuidas OGRN-i õigesti lugeda?

Peamine riiklik registreerimisnumber koosneb 13 numbrist, millest igaühel on oma tähendus ja mis dešifreerib teavet.

Esimene märk võib olla "1", mis tähistab juriidilist isikut. Kui alguses on "2", siis me räägime riigiühenduse kohta. Eraettevõtjana registreeritud üksikisiku jaoks kasutatakse teist registreerimisvormi - OGRN-i üksikettevõtja. Seda on lihtne ära tunda esimese numbri järgi – “3”.

Järgmine numbripaar tähistab ettevõtte asutamisaastat. Kui numbri teine ​​ja kolmas number on koos “16”, siis organisatsioon ilmus 2016. aastal.

Neljas ja viies digitaalne sümbol tähistavad juriidilise isiku asukohta. Igal paikkonnal on oma number, mis näitab selle asukohta. Lugedes numbreid kokku neljandast seitsmendani, saab teada, millise maksuteenuse alla ettevõte kuulub.

Ettevõtte asutamise otsusesse kantud numbrit tähistab viis järgnevat numbrit. Riigi registreerimisnumbrit saate kontrollida viimase numbri abil. Selleks peate võtma esimesest kaheteistkümnest numbrist koosneva numbri ja jagama selle arvuga "11". Tulemus tuleb välja teatud saldoga, mis on märgitud OGRN numbri viimaseks positsiooniks. Juhtudel, kui jagamisel jääb ülejääk kümme, kirjutatakse kolmeteistkümnes number “0”.

Seega saab organisatsiooni eesotsas olev juriidiline isik oma isikliku numbri, mille järgi loetakse ette kogu teave tema organisatsiooni või ettevõtte kohta.

Tšekinumbri abil saate teada, kas ettevõte on olemas või on tegemist valeettevõttega.

Organisatsiooni OGRN-i määramine TIN-i järgi

Peamise osariigi registreerimisnumbri väljaselgitamiseks ei pea te erilisi pingutusi tegema. Selleks peate lihtsalt teadma üksikasju, mis sisalduvad TIN-is või kontrollpunktis. Vajaliku teabe saamiseks kasutage lihtsalt teenuseid sotsiaalteenused. Parim on külastada maksuameti veebisaiti. Ja hoidke käepärast vähemalt üks rekvisiit.

Osariiginumbri väljaselgitamiseks on TIN-koodi abil seda võimalik teha mitmel viisil.

  1. Esitage maksuhaldurilt andmete töötlemise ja numbri andmise taotlus. Vastuse saab nädala jooksul, kuigi miinimumperiood on üks päev. Kuid selle eest peate maksma maksu.
  2. Kasutage Internetis leiduvat teavet.
  3. Kasutage Internetis töötavate inimeste teenuseid ja otsige vajalikku teavet teatud tasu eest minimaalse teabega.

Kuid oluline on see, et iga inimene, kes juhib oma ettevõtet või organisatsiooni, peab teadma kõiki oma tunnuseid. Sealhulgas peamine riiklik registreerimisnumber. Sest selle numbri abil ei saa te mitte ainult ettevõtet juhtida, vaid nautida ka kõiki privileege ja võimalusi, mis on ette nähtud nii seaduses kui ka ORGNis.

Kuidas ma saan teada ettevõtte OGRN-i?

Ettevõtte registreerimisnumbri arvutamiseks on mitu võimalust:

Tee maksuametile õige avaldus

Teabe saamiseks:

  • koostada vajalikud dokumendid;
  • täitke nõutav taotlusvorm;
  • hoiustada teatud summa riigilõivu tasumiseks;
  • viie päeva pärast saate vajaliku koodi.

Aga sel juhul tuleb infot kaua oodata. Kuid samal ajal saab inimene maksude koguja kohta täielikuma teabe. See informatsioon Seda ei väljastata tasuta, selle eest tuleb tasuda maksu.

Kasutades maksuameti ametlikku veebisaiti

Selleks peate minema maksuorganisatsiooni ametlikule veebisaidile. Teabe väljaselgitamiseks peate sisestama teatud andmed arvutatava ettevõtte kohta ja määrama selle OGRN võrgus.

Nad teevad seda järgmiselt:

  • Kõigepealt peate sisse logima finantsjuhtimise veebisaidile. Seejärel peaksite valima soovitud lingi, mis asub saidi lehel. ORGN-i väljaselgitamiseks valige link “Juriidiline isik”. “Füüsilisest isikust ettevõtja” valitakse juhul, kui on vaja ORGNIPi üksikasju välja selgitada.
  • Seejärel tuleb otsustada õige serveri kasuks, mille abil saad teada vajalikud andmed. Juriidiliste isikute ja üksikettevõtjate jaoks on nupp "Kontrolli ennast ja oma vastaspoolt".
  • Saidil avanevas aknas ilmuvad täidetavad väljad ja seejärel saate vajalikku teavet. Kõige elementaarsemad on väljad “OGRN, GRN, INN”, samuti väli “Nimi”. Taotluse täpsemaks selgitamiseks on lisatud kõik kaasnevad väljad.
  • Ilma kogu ettevõtte teabeta saate registreerimisnumbri teada, teades sellele määratud kontrollnumbrit.

Teades juriidilise isiku TIN-i, on peamise riikliku registreerimisnumbri kindlaksmääramine väga lihtne.

Selleks tuleb maksuameti kodulehel sisestada spetsiaalsesse veergu maksumaksja tunnuskood. Igal inimesel, kellel on INN-kood, on võimalus määrata ettevõtte OGRN.

Mõned numbrituvastuse funktsioonid:

  • Numbri määramiseks piisab, kui on teada ettevõtte nimi. Sel juhul tuleb väljale sisestada see osa nimest, mis on kõige unikaalsem.
  • Kui nimi on üsna keeruline, siis on moes kasutada ühte sõna, kuid samal ajal määrata, milline neist on otsingu jaoks kõige tõhusam.
  • Sel juhul peate kasutama välja "Vene teema". Sel juhul vähendatakse otsingut teatud piirkondadeni ja see lihtsustab teabe otsimist.
  • Ettevõtte asutamise kuupäeva küsimisel tuleb andmed sisestada järgmises järjekorras: päev, kuu, aasta.

OGRN on eraldi organisatsiooni üks ja ainus number, mis sisaldab kogu selle kohta vajalikku teavet. Organisatsioonile määratakse ainulaadne OGRN-number, mis on ühtne kogu Vene Föderatsiooni territooriumil ja kantakse juriidiliste isikute ühtsesse riiklikku registrisse. Lisaks sellele kontseptsioonile on olemas ka OGRNIP, mis tähistab peamist riiki. üksikettevõtja registreerimisnumber. Erinevalt OGRN-ist koosneb see 15 numbrist, millest viimane on kontrollnumber.

Erinevalt OGRN-ist tähistab OGRNIP-is registriloendis olev registreerimisnumber mitte 5 numbrit, vaid 7. OGRNIP-i kasutades saate analoogselt OGRN-iga teada ka kogu vajalikku teavet umbes üksikettevõte lihtsalt numbri järgi.

Kokkupuutel