Egrul theo tên của tổ chức. Egrul (cơ quan đăng ký nhà nước thống nhất của pháp nhân)

Trước hết, bạn cần đảm bảo rằng công ty đã được đăng ký theo cách thức quy định và đang hoạt động. Điều này có thể được thực hiện theo những cách khác nhau.

Kiểm tra TIN

Đảm bảo rằng TIN của nhà cung cấp không phải là một tập hợp số ngẫu nhiên mà là mã kỹ thuật số thực thuộc về công ty cung cấp giao dịch.

Rất dễ dàng để kiểm tra điều này, vì Mã số nhận dạng người nộp thuế có thuật toán riêng và rất có thể số giả sẽ không tương ứng với nó. Bạn có thể nhận ra lỗi trong TIN trong bất kỳ chương trình chuẩn bị thông tin về thu nhập của cá nhân nào bằng cách nhập số vào trường “TIN của Người sử dụng lao động”. Nếu số không thỏa mãn thuật toán thì sẽ xuất hiện thông báo lỗi.

Đồng thời, bạn có thể thiết lập tính xác thực của TIN và mối liên kết của nó với một công ty cụ thể trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang hoặc sử dụng dịch vụ xác minh đối tác.

Yêu cầu một bản sao giấy chứng nhận đăng ký nhà nước (hoặc bảng ghi trong Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của nhà nước)

Giấy chứng nhận đăng ký nhà nước xác nhận rằng đối tác tồn tại với tư cách là một pháp nhân và được đăng ký với tư cách là người nộp thuế. Từ ngày 1 tháng 1 năm 2017 kể từ khi đăng ký pháp nhân và các doanh nhân cá nhân, thay vì giấy chứng nhận đăng ký cấp tiểu bang, họ được cấp một tờ nhập từ sổ đăng ký bắt buộc - ERGYUL hoặc Sổ đăng ký Nhà nước Thống nhất dành cho Doanh nhân Cá nhân. Do đó, bảng nhập cảnh là một tài liệu xác nhận thực tế việc thực hiện một mục trong Sổ đăng ký nhà nước thống nhất về các thực thể pháp lý hoặc Sổ đăng ký nhà nước thống nhất về các doanh nhân cá nhân.

Theo khoản 13 của Quy tắc duy trì Sổ đăng ký nhà nước thống nhất về các thực thể pháp lý, bảng ghi sổ đăng ký nhà nước được đưa vào hồ sơ đăng ký của một pháp nhân. Theo khoản 19 của Quy tắc duy trì Sổ đăng ký nhà nước thống nhất về doanh nhân cá nhân, bảng đăng ký nhà nước được bao gồm trong hồ sơ đăng ký doanh nhân cá nhân.

Nhận bản trích từ Sổ đăng ký nhà nước thống nhất về các thực thể pháp lý/ Sổ đăng ký nhà nước thống nhất của các doanh nhân cá nhân

Một trích xuất mới từ Cơ quan đăng ký pháp nhân thống nhất của bang xác nhận rằng đối tác đã được đăng ký và chưa bị hủy đăng ký tại thời điểm nhận được. Ngoài ra, bằng cách sử dụng trích xuất Cơ quan đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước, bạn có thể kiểm tra các chi tiết do các đối tác chỉ định trong hợp đồng và các tài liệu khác.

Bạn có thể yêu cầu trích xuất trực tiếp từ đối tác tiềm năng hoặc sử dụng dịch vụ Dịch vụ Thuế Liên bang.

Bảng cân đối kế toán cho phép bạn rút ra một số kết luận quan trọng về công ty:

Đầu tiên, nó xác nhận rằng công ty đã nộp báo cáo.
Thứ hai, nó cho phép bạn xác định liệu tổ chức có tiến hành các hoạt động kinh tế hay không.
Thứ ba, từ hồ sơ kế toán, bạn có thể tìm hiểu về “danh mục đầu tư” quỹ mà công ty có. Nếu một công ty thực tế có giá trị tài sản bằng 0, nghĩa vụ nợ đáng kể và vốn ủy quyền là 10.000 rúp, thì đây là lý do để suy nghĩ xem liệu có đáng cho một công ty như vậy, chẳng hạn như một khoản vay thương mại hay không. Doanh thu của công ty quá thấp so với số tiền giao dịch được đề xuất cũng có thể cho thấy nhà cung cấp đang che giấu một phần thu nhập. Trong trường hợp này, tốt hơn là từ chối thỏa thuận.

Dựa trên dữ liệu báo cáo tài chính, có thể dễ dàng tạo ra phân tích tài chính, điều này sẽ cho thấy sự năng động trong các hoạt động của công ty và cho phép bạn đánh giá nó ổn định tài chính. Trong dịch vụ trên thẻ công ty, bạn có thể tìm thấy các liên kết đến báo cáo tài chính và phân tích tài chính nhỏ, cho phép bạn nhìn thấy ngay những điểm chính trong biểu mẫu kế toán mà không cần phải nghiên cứu một báo cáo tài chính lớn và phức tạp của công ty.

Bạn cũng có thể tìm thấy thông tin về các pháp nhân bị nợ thuế và/hoặc chưa nộp báo cáo thuế trong hơn một năm trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang.

Phân tích bổ sung

Cần phải xác minh tính toàn vẹn của đối tác và thu thập bằng chứng cho thấy bạn đã thực hiện các bước kiểm tra cần thiết. Tại sao nó lại quan trọng? Trong trường hợp kiện tụng, điều này sẽ xác nhận rằng công ty của bạn đã chứng minh được .

Theo quan điểm của cơ quan thuế (), một công ty đã không thực hiện thẩm định nếu không có:

liên hệ cá nhân của ban quản lý ở công ty đối tác khi thảo luận về các điều khoản giao hàng và khi ký kết hợp đồng;
giấy tờ xác nhận thẩm quyền của người đứng đầu công ty đối tác, bản sao giấy tờ tùy thân của người đó;
thông tin về vị trí thực tế của đối tác, cũng như vị trí của nhà kho, không gian sản xuất và bán lẻ;
thông tin về phương pháp thu thập thông tin về đối tác (quảng cáo, khuyến nghị của đối tác, trang web chính thức, v.v.);
thông tin về đăng ký nhà nướcđối tác trong Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước;
thông tin về việc liệu đối tác có giấy phép cần thiết hay không (nếu giao dịch được ký kết trong khuôn khổ hoạt động được cấp phép), giấy chứng nhận cho phép một loại công việc nhất định do tổ chức tự quản lý cấp;
thông tin về những người tham gia thị trường khác về hàng hóa, công trình, dịch vụ tương tự, bao gồm cả những người đưa ra mức giá thấp hơn.

Thông tin công ty

Địa chỉ đăng ký hàng loạt

Địa chỉ đại chúng là một trong những dấu hiệu của các công ty thành công trong đêm. Cuối năm 2017, Bộ Tài chính đưa ra cảnh báo nếu có thông tin xác nhận về việc thông tin nộp về địa chỉ của pháp nhân không đáng tin cậy thì cơ quan đăng ký có quyền từ chối đăng ký. Theo tài liệu, việc đưa thông tin về địa chỉ đăng ký hàng loạt là cơ sở để kiểm tra tính chính xác của dữ liệu trong Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước. Vì vậy, bằng cách đăng ký công ty tại một địa chỉ lớn, một pháp nhân hoặc doanh nhân cá nhân có nguy cơ bị từ chối đăng ký.

Nhưng việc thắt chặt kiểm soát các địa chỉ lớn không chỉ gây lo ngại cho các doanh nghiệp mới mà còn cả các công ty đã đăng ký: cơ quan thuế gửi thư cho các công ty cần cung cấp thông tin đáng tin cậy về địa chỉ của họ cho cơ quan đăng ký. Sẽ không thể bỏ qua thông báo từ cơ quan thuế: nếu địa chỉ không được xác nhận, các tài liệu đã gửi không tương ứng với độ tin cậy, thì việc nhập thông tin không chính xác về địa chỉ sẽ được thực hiện trong Sổ đăng ký quốc gia thống nhất của các thực thể pháp lý, điều này có thể dẫn đến việc loại tổ chức đó khỏi sổ đăng ký, theo. Việc ký kết thỏa thuận với các đối tác được đăng ký tại các địa chỉ lớn còn nguy hiểm hơn.

Làm cách nào để kiểm tra “khối lượng” của một địa chỉ? Đầu tiên, trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang có một dịch vụ kiểm tra địa chỉ mà người dùng đã nhập cùng với danh sách các địa chỉ lớn. Thứ hai, nó cho thấy công ty nào được đăng ký tại cùng địa chỉ với đối tác hoặc dịch vụ mà người dùng quan tâm. Trong một số trường hợp, “khu phố” như vậy, ngay cả khi chúng ta không nói về việc đăng ký hàng loạt, vẫn có thể trở nên quan trọng.

Vị trí thực tế của đối tác

Bản thân sự khác biệt giữa địa chỉ thực tế và địa chỉ hợp pháp không đặc trưng cho đối tác dưới bất kỳ hình thức nào. Theo Cục Thuế Liên bang, gần 80% công ty Nga không được đặt tại địa chỉ hợp pháp được chỉ định trong quá trình đăng ký. Nhưng cơ quan thuế khuyến nghị nên kiểm tra vị trí thực tế của đối tác cùng với các dữ liệu khác.

Thông tin như vậy có thể có được bằng cách truy cập địa chỉ hợp pháp hoặc thực tế của đối tác dự định. Điều này sẽ cho phép bạn không chỉ làm rõ liệu văn phòng của đối tác có thực sự nằm ở đó hay không mà còn có thể xem xét cơ sở, hoạt động sản xuất hoặc không gian bán lẻ, nói chuyện với nhân viên và hàng xóm trong tòa nhà văn phòng. Chuyến thăm như vậy có thể đặc biệt hiệu quả nếu nó được thực hiện ẩn danh, dưới vỏ bọc của người mua hoặc đối tác tiềm năng.

Trong Contour.Focus, bạn có thể xem toàn cảnh các tòa nhà và khu vực xung quanh của một pháp nhân được chỉ định chỉ bằng một cú nhấp chuột. Tùy chọn này được gọi là .

Hiệu lực thực thi các điều khoản của hợp đồng đối với đối tác

Phải có bằng chứng rõ ràng cho thấy đối tác có cơ hội thực sự thực hiện đầy đủ các điều khoản của hợp đồng. Trước hết, thời gian dành cho việc giao hàng hoặc sản xuất hàng hóa, thực hiện công việc hoặc cung cấp dịch vụ được tính đến.

Vi phạm pháp luật về thuế

Người nộp thuế có quyền yêu cầu cơ quan thuế cung cấp thông tin về việc nộp thuế của đối tác. Việc thanh tra có đáp ứng yêu cầu của công ty hay không không quan trọng. Bộ luật không quy định nghĩa vụ của cơ quan thuế là cung cấp cho người nộp thuế, theo yêu cầu của họ, thông tin về việc đối tác thực hiện các nghĩa vụ theo quy định của pháp luật về thuế và phí hoặc về hành vi vi phạm pháp luật của họ ().

Như thực tiễn trọng tài cho thấy, sự thẩm định của công ty được chứng minh bằng chính việc liên hệ với cơ quan thuế với yêu cầu hỗ trợ xác minh tính liêm chính của các đối tác.

Để việc liên hệ với cơ quan kiểm tra được ghi lại, yêu cầu phải được gửi bằng thư đăng ký kèm biên nhận (bạn vẫn còn 1 bản kiểm kê và thông báo trả lại) hoặc gửi yêu cầu trực tiếp đến cơ quan thuế (trong trường hợp này bạn sẽ có bản sao yêu cầu có dấu chấp nhận).

Vụ án trọng tài

“Danh sách đen” trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang

Chúng ta đang nói về một danh sách những người không đủ tiêu chuẩn. Tước quyền thi đấu là một hình phạt hành chính bao gồm tước quyền thi đấu cá nhân hoàn toàn đúngđặc biệt là quyền giữ các vị trí lãnh đạo trong cơ quan điều hành quản lý một pháp nhân, tham gia hội đồng quản trị (ban kiểm soát), thực hiện hoạt động kinh doanh về quản lý pháp nhân.

Cơ sở để bị loại có thể là phá sản có chủ ý hoặc hư cấu, che giấu tài sản hoặc nghĩa vụ tài sản, làm sai lệch kế toán và các tài liệu kế toán khác, v.v.

Để tránh hợp tác với các công ty có người đứng đầu đã bị loại, việc kiểm tra đối tác tiềm năng thông qua một dịch vụ đặc biệt trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang là đủ. Việc tìm kiếm được thực hiện theo tên của pháp nhân và OGRN.

Vào cuối năm 2018, Cơ quan Thuế Liên bang đã triển khai dịch vụ “Doanh nghiệp minh bạch” ở chế độ thử nghiệm, dịch vụ này có thể được sử dụng để thu thập thông tin toàn diện về tổ chức của người nộp thuế và thực hiện thẩm định.

Nếu bạn nhập thông tin về TIN, OGRN hoặc tên công ty vào tìm kiếm, thông tin sau sẽ xuất hiện:

ngày đăng ký nhà nước và số đăng ký nhà nước chính của pháp nhân, phương thức thành lập pháp nhân và tên của cơ quan đăng ký;
thông tin về việc tổ chức đăng ký với cơ quan thuế;
tình trạng của pháp nhân;
địa chỉ pháp nhân và thông tin về địa chỉ đăng ký đại chúng;
ĐƯỢC;
kích cỡ vốn ủy quyền;
thông tin không chính xác về người đứng đầu công ty, quản lý hoạt động của nhiều pháp nhân khác;
thuộc loại doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Bạn nên chú ý đến dấu hiệu hình tam giác, có thể xuất hiện trong phần này như một lời cảnh báo. Điều này có nghĩa là thông tin cần được chú ý đặc biệt.

Quyền của người ký văn bản

Khi kiểm tra đối tác, Bộ Tài chính khuyến nghị nên thu thập bằng chứng tài liệu về thẩm quyền của người quản lý (người đại diện). Nếu các tài liệu được ký bởi đại diện công ty, bạn phải có giấy ủy quyền hoặc tài liệu khác từ đối tác ủy quyền cho một người ký các tài liệu thay mặt công ty.

Bộ Tài chính cũng khuyến nghị người nộp thuế yêu cầu cung cấp giấy tờ tùy thân từ người đứng đầu công ty đối tác. Điều này sẽ xác nhận rằng các tài liệu được ký bởi người có thẩm quyền làm việc đó. Ngoài ra, có thể có trường hợp đối tác được đăng ký hộ chiếu bị mất hoặc bị đánh cắp. Bạn có thể tìm hiểu điều này trên trang web FMS.

Thông tin giao dịch

Xác nhận liên hệ cá nhân khi kết thúc giao dịch

Việc thiếu liên hệ cá nhân khi ký kết giao dịch có thể cho thấy người nộp thuế đã không thực hiện trách nhiệm giải trình. Dữ liệu được thu thập về các trường hợp ký kết thỏa thuận với đối tác (người tham gia đàm phán, người bán hàng, v.v.) sẽ giúp chứng minh điều ngược lại.

Xác minh chứng từ giao dịch

Thủ tục này cho phép bạn tránh không chỉ các khiếu nại từ cơ quan thuế mà còn có thể xảy ra các tranh chấp pháp lý.

kiểm tra địa chỉ ghi trong tài liệu của đối tác, đặc biệt là trong hóa đơn;
đảm bảo rằng tài liệu của nhà cung cấp không có mâu thuẫn logic và tuân thủ Bộ luật thuế của Liên bang Nga và các luật khác;
so sánh chữ ký của nhân viên trên các tài liệu để loại trừ tình trạng chữ ký khác nhau được đặt thay mặt cho một người (tốt hơn là loại trừ các tài liệu đó để Dịch vụ Thuế Liên bang không tuyên bố chúng là hư cấu).

Danh sách "bộ lọc" nhất định chưa đầy đủ. Có nhiều cách khác để cẩn thận trong việc lựa chọn đối tác và thu thập càng nhiều thông tin càng tốt về họ. đầy đủ thông tin.

TIN - số nhận dạng cá nhân - là thông tin dễ tiếp cận nhất về một cá nhân doanh nhân hoặc pháp nhân. Số này được chỉ định bởi cơ quan thuế địa phương của bạn. Nó được sử dụng để xác định số đăng ký tiểu bang chính. Bạn có thể tìm hiểu OGRNIP bằng TIN để kiểm tra độ tin cậy của đối tác tài chính của mình.

Xác định TIN và giải mã nó

TIN bao gồm 12 chữ số:

2 chữ số đầu tiên của TIN biểu thị thuộc về một thực thể cấu thành của Liên bang Nga;
2 số tiếp theo chỉ cơ quan thuế địa phương trên địa bàn;
6 chữ số của TIN là số tài khoản;
2 chữ số cuối gọi là chữ số điều khiển. Chúng cho phép bạn kiểm tra tính chính xác của số. Việc xác minh được thực hiện bằng cách sử dụng các hệ số đặc biệt tương ứng với từng chữ số TIN.

OGRNIP là gì

OGRNIP được cơ quan thuế cấp khi đăng ký của một doanh nhân cá nhân và được đưa vào Sổ đăng ký Nhà nước Thống nhất. OGRN chỉ được gán một lần và không thể thay đổi.

Số này gồm có 15 chữ số СГГККХХХХХХХХ, trong đó:

C – ký hiệu OGRNIP thuộc số tiểu bang chính (3) hoặc (4) khác của hồ sơ đăng ký doanh nhân cá nhân;
YY – số chỉ năm đăng ký;
KK - một chỉ định được mã hóa của một chủ thể của Liên bang Nga, được thành lập bởi Bộ Thuế và Thuế vụ (ví dụ: 77 - Moscow, 78 - St. Petersburg);
ХХХХХХХ – số mục trong sổ đăng ký trong năm;
H - chữ số kiểm tra. Đây là chữ số có nghĩa nhỏ nhất của một số, có thể nhận được bằng cách chia 14 chữ số trước đó cho 13.

Cách nhận OGRNIP

Bạn có thể tìm hiểu OGRN của doanh nhân bằng TIN - mã số nhận dạng cá nhân theo hai cách:

Nhận chứng chỉ từ Cơ quan Đăng ký Doanh nhân Cá nhân Tiểu bang Thống nhất (USRIP). Để làm điều này, bạn cần gửi yêu cầu đến cơ quan thuế. Việc này có thể được thực hiện bằng điện tử hoặc dưới dạng giấy. Câu trả lời sẽ đến không muộn hơn 1 tuần. Số tiền phí được tính để lấy bản trích xuất trên OGRNIP tùy thuộc vào thời hạn hoàn thành.
Sử dụng cơ sở dữ liệu trực tuyến. Sử dụng nó, bạn có thể kiểm tra dữ liệu OGRNIP miễn phí mà TIN có thể tìm thấy, cụ thể là:
- thông tin chính thức về công ty (về người sáng lập, người quản lý, kết nối và người thụ hưởng, điều kiện tài chínhđối tác và độ tin cậy);
- về những thay đổi trong công việc của công ty và thực tế hoạt động (thay đổi địa chỉ pháp lý, người quản lý, đổi tên, bắt đầu tổ chức lại hoặc thủ tục phá sản)
- về mối quan hệ giữa cá nhân và công ty;
- về tình hình tài chính của một pháp nhân.

Để có được Thông tin thêm về công ty sử dụng TIN thông qua OGRNIP, bạn sẽ phải trả một khoản tiền nhỏ. Bạn có thể tìm thấy dữ liệu bạn quan tâm trực tuyến ngay lập tức - quá trình xử lý yêu cầu thường mất 2-3 phút. Bạn cũng có thể thiết lập giám sát trên các trang web đó: bất cứ khi nào có thay đổi trong công việc của công ty, bạn sẽ nhận được thông báo từ cơ sở dữ liệu.

Việc sử dụng các dịch vụ trực tuyến rất thuận tiện nhưng không phải lúc nào họ cũng có thời gian cập nhật thông tin về cá nhân doanh nhân. Chỉ có giấy chứng nhận của cơ quan thuế về OGRN mới có thể đảm bảo tuyệt đối về độ tin cậy của đối tác.

Việc kiểm tra trực tuyến nhanh nhất và đáng tin cậy nhất có thể được thực hiện trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang Liên bang Nga https://egrul.nalog.ru/. Nếu bạn đã nhập đúng OGRN thì sau khi xử lý yêu cầu, bạn sẽ thấy tệp pdf chứa thông tin cơ bản về đối tác kinh doanh của mình.

Ngoài ra bạn có thể yêu cầu:

thông tin từ Cơ quan đăng ký quốc gia thống nhất về pháp nhân và Cơ quan đăng ký quốc gia thống nhất về doanh nhân cá nhân;
dữ liệu Roskomstat;
tài liệu của Bản tin đăng ký nhà nước;
các quyết định của Tòa án Trọng tài Tối cao, Văn phòng Tổng Công tố Liên bang Nga;
tài liệu từ báo Kommersant về phá sản;
thông tin từ Ủy ban chống độc quyền liên bang và Kho bạc liên bang và các nguồn khác.

Xác minh xác thực OGRNIP

Cũng cần kiểm tra tính xác thực của tổ hợp kỹ thuật số OGRNIP. Điều này có thể được thực hiện bằng 2 phương pháp:

Có máy tính OGRN trên Internet. Nhập mã gồm 15 chữ số. Sau đó, dịch vụ sẽ xác định tính chính xác của con số này.
Bạn có thể tự kiểm tra tính xác thực của OGRN: chia số có 14 chữ số đầu tiên cho 13, sau đó nhân toàn bộ phần của kết quả với 13. Sau đó trừ kết quả từ số đầu tiên. Sự khác biệt giữa chúng phải bằng số thứ 15 của OGRN.

Đôi khi một doanh nhân cá nhân có nhiều OGRN. Điều này có thể xảy ra nếu doanh nhân thay đổi nơi cư trú. Dữ liệu này được cơ quan thuế sử dụng. Để tìm hiểu thông tin về công ty, bạn cần có số OGRN đầu tiên được cung cấp khi đăng ký.

Các yếu tố rủi ro

Trước khi kết thúc giao dịch, bạn nên chú ý một số điểm:

Sự hiện diện của những người sáng lập công ty trong sổ đăng ký của những người không đủ tiêu chuẩn. Nếu doanh nhân được đưa vào danh sách này, giao dịch có thể bị coi là không hợp lệ và bạn sẽ bị thua lỗ.
Địa chỉ trụ sở công ty. Có thể có một số pháp nhân hoặc cá nhân doanh nhân được đăng ký tại địa chỉ do doanh nhân chỉ định. Đây là một trong những yếu tố nguy cơ tiềm ẩn.
Ý thức nộp thuế và báo cáo.

Ngoài ra, các doanh nhân cá nhân nên kiểm tra dữ liệu về bản thân thông qua OGRNIP. Điều này sẽ cho phép bạn hiểu hình ảnh tài chính của mình hấp dẫn như thế nào cũng như xác định và loại bỏ những thiếu sót.

Xác minh đối tác - công cụ:

Kiểm tra đối tác - thông tin chi tiết

“Kiểm tra đối tác” nghĩa là gì?

Trên trang web Dịch vụ Thuế và trong các chương trình đặc biệt, bạn có thể thu thập và phân tích tài liệu cũng như thông tin khác về đối tác kinh doanh của mình. Những hành động như vậy sẽ cho phép bạn xác định xem đối tác của bạn tiến hành kinh doanh tận tâm như thế nào.

Ai nên làm điều này?

Trong tổ chức kiểm toán thuếđối tác của TIN thường được thực hiện bởi nhân viên của bộ phận pháp lý hoặc bộ phận an ninh kinh tế. Nếu tổ chức không có bộ phận như vậy thì việc kiểm tra các đối tác (chẳng hạn như bằng TIN trên trang web của Cơ quan Thanh tra Dịch vụ Thuế Liên bang) là trách nhiệm của người ký kết hợp đồng.

Tại sao cần kiểm tra đối tác bằng TIN trên trang web Dịch vụ Thuế hoặc trong chương trình trả phí?

Hiện hữu nhiều lý do khác nhau, chứng minh sự cần thiết của hoạt động này. Chúng bao gồm các rủi ro về đời sống tài chính và kinh tế: rủi ro không giao hàng, giao hàng kém chất lượng, giao hàng không đúng thời hạn…, thậm chí là các âm mưu lừa đảo.

Chúng ta cũng phải nhớ rằng bất kỳ giao dịch nào cũng phải chịu thuế. Cơ quan Thuế Liên bang đã nhiều lần nhấn mạnh rằng trách nhiệm lựa chọn công ty để hợp tác hoàn toàn thuộc về tổ chức. Hậu quả có thể xảy ra của sự lựa chọn như vậy là rủi ro kinh doanh của tổ chức. Ví dụ, trong quá trình kiểm toán, cơ quan thuế có thể loại trừ một giao dịch đáng ngờ khỏi chi phí hoặc không khấu trừ thuế GTGT. Để tránh những rắc rối như vậy, việc kiểm tra trước công ty bằng TIN trên trang web Dịch vụ Thuế sẽ dễ dàng hơn bằng cách nhận được bản trích xuất từ Cơ quan đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước (nalog.ru).

Nhà nước chưa thiết lập nghĩa vụ chính thức để xác minh các công ty khi ký kết hợp đồng, chưa kể đến các tiêu chí cho thủ tục đó, danh sách hành động cần thiết, một gói tài liệu tối thiểu.

Trong Bộ luật thuế không có khái niệm “xác minh của đối tác” hay “có ý đồ xấu của người nộp thuế”. Trong khi đó, có khoản 10 Nghị quyết của phiên họp toàn thể Tòa án Trọng tài tối cao Liên Bang Nga ngày 12/10/2006 N 53 “Về việc đánh giá của tòa án trọng tài về tính hợp lệ của việc người nộp thuế nhận được lợi ích về thuế”, trong đó nêu rõ: “Một lợi ích có thể được công nhận là không chính đáng nếu cơ quan thuế nó sẽ được chứng minh rằng người nộp thuế đã hành động thiếu thẩm định…” Sau đó, nhà nước thực sự đã giao cho các doanh nghiệp nghĩa vụ kiểm tra đối tác của họ, và một kế toán viên hành nghề liên tục phải đối mặt với nhu cầu tìm đối tác bằng TIN trên trang web thuế, sau đó kiểm tra “anh ta thở gì”.

Hải quan kinh doanh

Trong nhiều năm nay, các tổ chức trước tiên phải kiểm tra đối tác bằng cách sử dụng TIN (Cục Thuế Liên bang cho phép thực hiện việc này miễn phí), sau đó ghi lại quá trình thực hiện kiểm tra đó. Trong thời gian này, gói tài liệu được yêu cầu thường xuyên nhất đã được hình thành:

bản sao Điều lệ;
trích từ Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước;
bản sao giấy chứng nhận đăng ký;
bản sao giấy chứng nhận đăng ký thuế;
thư từ số liệu thống kê có mã;
tài liệu xác nhận thẩm quyền của người ký hợp đồng, ví dụ, giấy ủy quyền và bản sao hộ chiếu.

Xin lưu ý rằng việc kiểm tra thực tế việc nhập thông tin vào Sổ đăng ký pháp nhân nhà nước thống nhất và nhận văn bản xác nhận thẩm quyền ký văn bản của người đó theo quan điểm của Bộ Tài chính cho thấy sự thẩm định (thư của Bộ Tài chính Nga ngày 10/4/2009 số 03-02-07/1-177).

Ngoài ra, tùy thuộc vào hoạt động, có thể yêu cầu những điều sau:

thẻ tổ chức;
trích xuất từ bàn nhân sự(nếu cần có chuyên gia để thực hiện công việc);
giấy phép có tệp đính kèm với chúng, quyền cần thiết;
giấy chứng nhận của Cơ quan Thuế Liên bang xác nhận không có nợ;
bản sao kế toán và báo cáo thuế trong thời gian vừa qua có dấu của Cơ quan Thuế Liên bang;
bản sao hợp đồng thuê (văn phòng, nhà kho, v.v.).

Ít thường xuyên hơn, nhưng đã có tiền lệ khi yêu cầu sau:

ghi chú phân tích (tức là bản tóm tắt ngắn gọn về công ty về việc thực hiện các dự án tương tự);
thư giới thiệu (thường được ngân hàng yêu cầu);
báo cáo kiểm toán;
và thậm chí cả báo cáo tài khoản hiện tại của tháng, quý hoặc năm trước.

Các nguồn thông tin có sẵn công khai

Khi hành động độc lập, bạn nên sử dụng các nguồn thông tin sau:

tự mình yêu cầu một bản trích xuất từ Cơ quan đăng ký pháp nhân thống nhất của bang cho đối tác của bạn;
kiểm tra xem anh ta có trang web hay không;
gửi yêu cầu thanh tra Dịch vụ Thuế Liên bang dưới dạng miễn phí về tính liêm chính của người nộp thuế;
kiểm tra xem nó có được đăng ký tại địa chỉ “đăng ký hàng loạt” trên trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang hay không;
bạn có thể kiểm tra bản thân và đối tác của mình trong dịch vụ Dịch vụ Thuế Liên bang cùng tên trên trang web “kiểm tra bản thân và đối tác của bạn” nalog.ru (trước tiên bạn cần kiểm tra TIN của mình trên trang web thuế);
kiểm tra nó theo Bản tin đăng ký nhà nước để xem nó đã bắt đầu thủ tục thanh lý hoặc tổ chức lại chưa;
tìm hộ chiếu của cơ quan điều hành duy nhất trên trang web của Bộ Nội vụ để biết liệu nó có bị mất cách đây một thời gian hay không;
Bạn có thể kiểm tra dữ liệu giấy phép trên trang web của cơ quan cấp phép;
trên trang web của Tòa án Trọng tài Tối cao Liên bang Nga và các tòa án khác, bạn có thể tìm hiểu xem công ty có tham gia tố tụng hay không;
Nhập tên của công ty mà bạn quan tâm và họ, tên, tên viết tắt của giám đốc vào bất kỳ công cụ tìm kiếm nào và xem qua tất cả các đề cập đến chúng.

Những biện pháp tổ chức nào cần được thực hiện trong công ty để được bảo vệ khỏi các đối tác vô đạo đức?

Mỗi công ty quyết định độc lập mức độ rủi ro có thể xảy ra khi ký kết hợp đồng và thực hiện các biện pháp tổ chức phù hợp. Thông thường, một người chịu trách nhiệm về thủ tục này sẽ được chỉ định và bản thân thủ tục này được điều chỉnh bởi Quy định nội bộ hoặc Quy tắc về thủ tục xác minh đối tác. Ở mức tối thiểu, mọi tổ chức đều tiến hành kiểm tra đối tác trên trang web thuế bằng cách sử dụng TIN miễn phí.

Thông thường, các công ty cung cấp dữ liệu không đầy đủ hoặc đơn giản là không kiểm tra cẩn thận dữ liệu của chính họ trong tài liệu, trong khi trong một số trường hợp, chẳng hạn như khi ký kết thỏa thuận, cần phải nêu rõ chi tiết đầy đủ về đối tác, bao gồm cả TIN và, theo quy định , OGRN. Trong bài viết này chúng ta sẽ nói về trạng thái chính số đăng ký và cách tìm nó bằng mã số thuế của bạn.

OGRN là gì và tại sao nó lại cần thiết?

Ngày nay có rất nhiều những cách khác xác định công ty.

Ví dụ: bạn có thể tìm hiểu thông tin về một tổ chức bằng OKPO - đây là công cụ phân loại doanh nghiệp và tổ chức toàn Nga. Bất kỳ công ty nào, có thể là pháp nhân hoặc doanh nhân cá nhân, đều có mã gồm tám hoặc mười chữ số, được cấp tại thời điểm đăng ký của pháp nhân. Ngoài ra, thông tin về công ty được “bảo vệ” bằng mã OGRN, mã này cho biết rằng doanh nghiệp đã được đưa vào sổ đăng ký nhà nước.

Trước khi giới thiệu số đăng ký nhà nước chính Luật liên bang“Về việc đăng ký pháp nhân”, có thể chỉ kiểm tra một công ty bằng cách sử dụng Mã số nhận dạng người nộp thuế, nơi lưu trữ thông tin cơ bản: dữ liệu về mối liên kết của tổ chức với một cơ quan nhất định của Dịch vụ Thuế Liên bang và thông tin đăng ký trong bộ phận này.

Tìm kiếm theo OGRN mang lại thêm thông tin. OGRN bao gồm 13 chữ số, mỗi nhóm có mục đích riêng và chứa thông tin được mã hóa về:

năm tổ chức được đăng ký;
chủ đề của Liên bang Nga và cơ quan đăng ký địa phương;
con số kỷ lục.

Chữ số đầu tiên cho biết bản chất của mục trong Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước - đăng ký ban đầu hoặc thay đổi dữ liệu. Số thứ hai và thứ ba là hai chữ số cuối của năm thực hiện mục nhập. Thứ tư và thứ năm là số chủ thể của Liên bang Nga nơi tài liệu đăng ký có số duy nhất được cấp. Chữ số thứ sáu và thứ bảy tương ứng với mã số cơ quan thuế liên huyện cấp mã số. 5 chữ số tiếp theo là số mục đăng ký của một pháp nhân trong Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước trong năm mục nhập đó được thực hiện. Chữ số thứ 13 cuối cùng là chữ số điều khiển.

Chữ số kiểm tra có nghĩa là gì? Mã số tổ chức là sự kết hợp dễ dàng xác minh. Để tìm ra thực tế của số, chỉ cần chia 12 chữ số đầu tiên của số nhận dạng cho 11. Phần còn lại phải khớp với chữ số cuối cùng. Bằng cách này bạn có thể nhanh chóng xác minh tính hợp lệ của số đăng ký công ty.

OGRN được chỉ định:

trong tất cả các mục trong sổ đăng ký nhà nước liên quan đến pháp nhân này (tổ chức, công ty, doanh nghiệp);
trong các tài liệu xác nhận việc nhập các mục liên quan vào sổ đăng ký nhà nước;
trong tất cả các tài liệu của pháp nhân này cùng với tên của nó;
trong thông tin về đăng ký nhà nước do cơ quan đăng ký công bố.

Khi bạn biết số đăng ký công ty, bạn có thể tìm hiểu:

doanh nghiệp có thực sự tồn tại hay không;
tính xác thực của tài liệu công ty;
Họ và tên người đứng đầu công ty;
sự hiện diện trong sổ đăng ký tiêu cực của thanh tra thuế;
danh tiếng kinh doanh giám đốc;
địa chỉ hợp pháp;
mã số thuế cá nhân.

Kiểm tra đối tác trong SPARK

Cách tìm hiểu OGRN bằng TIN

Trước đây, để tìm ra số đăng ký nhà nước chính bằng TIN, bạn phải gửi yêu cầu đến cơ quan thuế và về nguyên tắc, ngày nay bạn có thể đi theo con đường này, nhưng bạn khó có thể cần đến nó, vì bây giờ mọi thứ đã nhiều. đơn giản và nhanh hơn. Điều này cũng đúng nếu ngược lại, bạn muốn tìm hiểu TIN theo OGRN.

Có một số cách để kiểm tra OGRN của bạn:

1. Kiểm tra qua dịch vụ trực tuyến của Dịch vụ Thuế Liên bang

Việc kiểm tra có thể được thực hiện trên trang web http://egrul.nalog.ru.

Thuật toán hành động như sau:

truy cập http://egrul.nalog.ru;
nhập Mã số Người nộp thuế của bạn;
nhập các số từ hình ảnh;
xem kết quả.

Kết quả tìm kiếm sẽ xuất hiện dưới dạng bảng, bao gồm: tên công ty, địa chỉ của công ty, OGRN, INN, KPP, ngày chỉ định số trạng thái chính và trong trường hợp chấm dứt hoạt động hoặc vô hiệu đăng ký, ngày chấm dứt hoạt động hoặc đăng ký hết hiệu lực.

2. Kiểm tra hệ thống SPARK

Nếu bạn biết số đăng ký trong SPARK, chỉ cần nhập số này. Ngoài ra, nếu bạn chỉ biết INN - mã số người nộp thuế, chỉ cần nhập số đó vào thanh tìm kiếm.

Sau đó, bạn sẽ được đưa đến thẻ công ty, nơi sẽ thu thập tất cả dữ liệu đăng ký, bao gồm cả số bạn đang tìm kiếm:

Mã này cũng sẽ được chỉ định trong một phần riêng biệt của menu SPARK “Dữ liệu đăng ký”.

Nhận quyền truy cập demo vào SPARK

Thay vì một kết luận

OGRN là số duy nhất dành cho một tổ chức riêng lẻ. Đây là một số duy nhất, thống nhất trên toàn bộ lãnh thổ Liên bang Nga, được gán cho một tổ chức và được đưa vào Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước. Vì vậy, ngoài việc số này là cần thiết để ký các văn bản, nó chỉ đơn giản là thuận tiện khi sử dụng. Và sẽ không khó để tìm ra; thông tin cơ bản nhất về đối tác của bạn là đủ.

Thành lập bất kỳ công ty nào ở Hiện nay, cần phải có được một số lượng lớn các con số khác nhau để nhận dạng tổ chức được thành lập. Mỗi định danh này đều có ý nghĩa riêng của nó. Một vài năm trước, để thành lập một tổ chức, bạn chỉ cần lấy mã số nhận dạng (TIN). Nhưng với sự gia tăng số lượng các công ty và tổ chức luật, việc có được số đăng ký chính của nhà nước (OGRN) trở nên cần thiết.

Tại sao OGRN được chỉ định?

Với sự xuất hiện của hàng loạt công ty ở Nga, việc kiểm soát các công ty sử dụng mã số thuế đã trở nên thiếu hiệu quả. Mã TIN chỉ là mã đã đăng ký với cơ quan thuế. Trong khi đó OGRN đủ tiêu chuẩn cho một tổ chức không chỉ với tư cách là người nộp thuế mà còn đóng vai trò là người lưu giữ thông tin về công ty. Thông tin về một công ty có thể được thu thập bằng cách chỉ biết giải mã số đăng ký.

Năm 2001, một đạo luật đã được thông qua nêu rõ các điều kiện đăng ký công ty và đưa ra định nghĩa về OGRN. Số đăng ký nhà nước chính ngụ ý bảo mật dữ liệu về thời điểm tổ chức được thành lập, địa điểm, loại hình sở hữu và cũng chứa thông tin về cơ quan thuế nào kiểm tra công ty.

Ngày nay, khi biết OGRN của một công ty, bạn có thể tìm hiểu:

doanh nghiệp có thực sự tồn tại hay không;
tính xác thực của tất cả các tài liệu có sẵn cho tổ chức;
họ, tên, chữ viết tắt của pháp nhân đứng đầu công ty;
công ty có bị đưa vào danh sách thanh tra thuế vì có tiếng xấu hoặc được thành lập trong thời gian ngắn hay không;
liệu người đứng đầu tổ chức có được coi là người tiêu cực với tư cách là người bù nhìn để tạo ra các công ty thành công hay không;
địa chỉ pháp lý của doanh nghiệp;
mã số thuế cá nhân được cấp cho một pháp nhân.

Làm thế nào để đọc OGRN chính xác?

Số đăng ký nhà nước chính bao gồm 13 số, mỗi số có ý nghĩa và giải mã thông tin riêng.

Ký tự đầu tiên có thể là "1", biểu thị một thực thể pháp lý. Khi bắt đầu có số “2” thì Chúng ta đang nói về về liên kết nhà nước. Đối với một cá nhân đăng ký là doanh nhân tư nhân, một hình thức đăng ký khác được sử dụng - doanh nhân cá nhân OGRN. Có thể dễ dàng nhận ra bằng con số đầu tiên – “3”.

Cặp số tiếp theo cho biết năm thành lập công ty. Nếu chữ số thứ hai và thứ ba của số là “16” thì tổ chức này đã xuất hiện vào năm 2016.

Ký hiệu kỹ thuật số thứ tư và thứ năm cho biết vị trí của pháp nhân. Mỗi địa phương có số riêng cho biết vị trí của nó. Bằng cách đọc các số từ số thứ tư đến số thứ bảy cùng nhau, người ta sẽ biết công ty thuộc cơ quan thuế nào.

Số được nhập trong quyết định thành lập công ty được biểu thị bằng năm chữ số tiếp theo. Bạn có thể kiểm tra số đăng ký tiểu bang bằng chữ số cuối cùng. Để làm điều này, bạn cần lấy số có mười hai chữ số đầu tiên và chia cho số “11”. Kết quả sẽ đưa ra một số dư nhất định, được đánh dấu là vị trí cuối cùng trong số OGRN. Trong trường hợp phép chia để lại số dư là 10 thì số thứ mười ba sẽ viết là “0”.

Như vậy, pháp nhân đứng đầu tổ chức sẽ nhận được số cá nhân của riêng mình, theo đó tất cả thông tin về tổ chức, công ty của mình sẽ được đọc ra.

Sử dụng số kiểm tra, bạn có thể tìm hiểu xem một công ty có tồn tại hay không hoặc đó có phải là một doanh nghiệp giả mạo hay không.

Xác định OGRN của một tổ chức bằng TIN

Bạn không cần phải thực hiện bất kỳ nỗ lực đặc biệt nào để tìm ra Số đăng ký chính của bang. Để làm điều này, bạn chỉ cần biết các chi tiết có trong TIN hoặc trong điểm kiểm tra. Để tìm hiểu những thông tin cần thiết, chỉ cần sử dụng dịch vụ các dịch vụ xã hội. Tốt nhất nên truy cập trang web của cơ quan thuế. Và có ít nhất một chỗ dựa trong tay.

Để tìm ra số tiểu bang, bạn có thể thực hiện việc này bằng một số cách bằng TIN.

Gửi đơn đề nghị xử lý dữ liệu và cung cấp số liệu từ cơ quan thuế. Câu trả lời có thể được nhận trong vòng một tuần, mặc dù thời gian tối thiểu là một ngày. Nhưng đối với điều này bạn cần phải trả một khoản phí thuế.
Sử dụng thông tin có trên Internet.
Sử dụng dịch vụ của những người làm việc trên Internet và với một khoản phí nhất định, với lượng thông tin tối thiểu, hãy tìm kiếm thông tin cần thiết.

Nhưng điều quan trọng là mỗi người điều hành công ty hoặc tổ chức của riêng mình cần phải biết tất cả các thông tin nhận dạng của mình. Bao gồm số đăng ký nhà nước chính. Bởi vì với sự trợ giúp của con số này, bạn không chỉ có thể quản lý công ty mà còn được hưởng tất cả các đặc quyền và cơ hội do pháp luật cũng như ORGN quy định.

Làm cách nào tôi có thể tìm ra OGRN của một công ty?

Có một số cách để tính số đăng ký công ty:

Kê khai chính xác với cơ quan thuế

Để có được thông tin:

chuẩn bị các tài liệu cần thiết;
điền vào mẫu yêu cầu được yêu cầu;
đặt cọc một số tiền nhất định để nộp lệ phí nhà nước;
trong năm ngày bạn sẽ nhận được mã yêu cầu.

Nhưng trong trường hợp này, bạn phải đợi rất lâu để có thông tin. Nhưng đồng thời, một người sẽ nhận được thông tin đầy đủ hơn về người thu thuế. Thông tin này Nó không được phát hành miễn phí; vì điều này bạn phải trả phí thuế.

Sử dụng trang web chính thức của cơ quan thuế

Để làm điều này, bạn cần vào trang web chính thức của tổ chức thuế. Để tìm hiểu thông tin, bạn phải nhập dữ liệu nhất định về doanh nghiệp đang được tính toán và xác định OGRN trực tuyến của doanh nghiệp đó.

Họ làm điều này như sau:

Trước hết bạn cần đăng nhập vào website quản lý tài chính. Sau đó, bạn nên chọn liên kết mong muốn, nằm trên trang của trang web. Để tìm hiểu ORGN, hãy chọn liên kết “Pháp nhân”. “Doanh nhân cá nhân” được chọn nếu cần tìm hiểu chi tiết về ORGNIP.
Sau đó, bạn cần quyết định chọn đúng máy chủ, với sự trợ giúp của nó, bạn có thể tìm ra dữ liệu cần thiết. Đối với các pháp nhân và doanh nhân cá nhân, có nút “Kiểm tra bản thân và đối tác của bạn”.
Trong cửa sổ mở ra trên trang web, các trường cần điền sẽ xuất hiện và sau đó bạn sẽ nhận được thông tin cần thiết. Cơ bản nhất là các trường “OGRN, GRN, INN”, cũng như trường “Tên”. Tất cả các trường đi kèm được thêm vào để làm rõ yêu cầu chi tiết hơn.
Nếu không có tất cả thông tin về công ty, bạn có thể tìm ra số đăng ký bằng cách biết số kiểm soát được gán cho nó.

Biết TIN của một pháp nhân, rất dễ dàng xác định số đăng ký chính của tiểu bang.

Để thực hiện việc này, bạn cần nhập mã chỉ dẫn của người nộp thuế vào một cột đặc biệt trên trang web của cơ quan thuế. Mỗi người, có mã INN, có cơ hội xác định OGRN của doanh nghiệp.

Một số đặc điểm của nhận dạng số:

Để xác định con số, chỉ cần biết tên doanh nghiệp là đủ. Trong trường hợp này, bạn cần nhập vào trường phần tên duy nhất nhất.
Nếu tên khá phức tạp thì nên sử dụng một từ nhưng đồng thời xác định từ nào trong số chúng sẽ hiệu quả nhất cho việc tìm kiếm.
Trong trường hợp này, bạn phải sử dụng trường “Chủ đề tiếng Nga”. Trong trường hợp này, việc tìm kiếm được giảm xuống một số khu vực nhất định và sẽ đơn giản hóa việc tìm kiếm thông tin.
Khi yêu cầu ngày thành lập công ty, bạn phải nhập dữ liệu theo trình tự: ngày, tháng, năm.

OGRN là số duy nhất dành cho một tổ chức riêng biệt, chứa tất cả thông tin cần thiết về tổ chức đó. Một số OGRN duy nhất, thống nhất trên toàn bộ lãnh thổ Liên bang Nga, được gán cho tổ chức và được đưa vào Sổ đăng ký nhà nước thống nhất về các thực thể pháp lý. Ngoài khái niệm này, còn có OGRNIP, viết tắt của trạng thái chính. số đăng ký của cá nhân doanh nhân. Nó bao gồm, không giống như OGRN, gồm 15 chữ số, chữ số cuối cùng là chữ số điều khiển.

Không giống như OGRN, trong OGRNIP, số đăng ký trong danh sách đăng ký không phải là 5 chữ số mà là 7. Sử dụng OGRNIP, tương tự như OGRN, bạn cũng có thể tìm ra toàn bộ thông tin cần thiết Về doanh nghiệp cá thể chỉ theo số lượng.

Liên hệ với